1樓：網友
稅已補交那申報表應該這樣填，只需在主表上反映。主表第4欄填補交的收入，第11欄銷項中加補交稅額，第16欄填補交稅額，第17欄加補交稅額，這樣在申報表中反映了補記收入，已補交的稅額銷項和應抵扣合計欄相互抵減不再增加稅金。
2樓：網友
步驟如下：一，生產企業出口退稅系統。
嚮導第一步中，生成出口貨物衝減，找出原申報序號，按衝減出口鍵，此時此筆資料已生成在當期出口貨物明細錄入中，二，企業電子報稅系統有兩種。
1,一般**出口。
銷售發票管理中普通發票錄入銷售額，稅率為17%,此筆將出現在表一中按適用稅率徵增值稅銷售中，主表相應也出現銷售額和銷售額，此稅額進項稅可抵扣。
2,進料加工出口。
銷售發票管理中普通發票錄入銷售額，稅率為6%,此筆將出現在表一中按簡易徵收增值稅辦法徵收欄中，主表相應也出現銷售額和銷售額，但此稅額進項稅不可抵扣。
是實徵收。三，會計分錄。
銷售收入分錄。
借：主營業務收入-國內銷售收入。
貸：主營業務收入-出口銷售收入。
稅金分錄。借：主營業務成本-出口銷售成本。
貸：應交稅金-應交增值稅-視同內銷進項稅轉出。
希望能幫到你，我這邊是這樣操作。
3樓：櫻桃小丸子
報關單超期 出口轉內銷 在附表1的未開具發票那欄裡面。把原來做的 進項稅轉出進成本的分錄 做乙個相反的分錄沖掉。
如果你已經申報了出口退稅，還要做出口退稅返納，沒報就不用了。
出口轉內銷增值稅申報表怎麼填
4樓：上海法和
法律分析：與內銷資料合在一起填報，申請開具出口貨物轉內銷證明時，應填報《出口貨物轉內銷證明申報表》，提供正式申報電子資料及下列資料：1、增值稅專用發票（抵扣聯）、海關進口增值稅專用繳款書、進貨分批申報單、出口貨物退運已補稅（未退稅）證明原件及影印件；2、內銷貨物發票（譁晌記賬聯）原件及影印件；3、主管稅務機關要求報送的其他資料。
外貿企業應在取得出口貨物轉內銷證明的下乙個增值稅納稅申報期內申報納稅時，以此作為進項稅額的抵扣憑證使用。廣義上的出口轉內銷作為一種經營手法的轉變，指的是經濟危機背景下，原來外貿出口型企業受到國際市場消費的壓縮，產品銷售壓力加大，企業為求生存，把銷售途徑從國外市場改為國內市場，通過轉內銷的方式來獲得商品**的新渠道，進而求得企業的生存和發展。
法律依據：《中華人民共和國稅收徵收管理法》
第二十五條 納稅人必須依照法律、行政法規規定或者稅務機關依照法律、行政法規的規定確定的申報期限、申報內容如實辦理納稅申報，報送納稅申報表、財務會計報表以及稅公升早務機關根據實際需要要求納稅人報送的其他納稅資料。
扣繳義務人必須依照法律、行政法規規定或者稅務機關依照法律、行政法規的規定確定的申報期限、申報內容如實報送代扣代繳、代收代繳稅款報告表以及稅務機關根據實際需要要求扣繳義務人報送的其他有關資料。
第二十六條 納稅人、扣繳義務人可以直接到稅務機關辦理納稅申報或者報送代扣代繳、代收代繳稅款報告表，也可以按照規定採取郵寄、資料電文或者其他方式辦理上述申報、報送事項。
第二十八條 稅務機關依照法吵蘆雀律、行政法規的規定徵收稅款，不得違反法律、行政法規的規定開徵、停徵、多徵、少徵、提前徵收、延緩徵收或者攤派稅款。
農業稅應納稅額按照法律、行政法規的規定核定。
出口轉內銷增值稅申報表怎麼填
5樓：熊貓一起說法
你好！ "一般納稅人發生出口業務，出口企業在進行增值稅納稅申報時，應按以下液鬥要求填報主表、附表1和附表2: 1.
出口視同內銷徵稅貨物銷售額填報在主表第1欄「按適用稅率徵稅貨物及勞務銷售額」和第2欄「應稅貨物銷售額」,以及附表1第3欄「開具普通發票」中。 同時，外貿企業應相應調減主表第8欄「免稅貨物及勞務銷售額」和第9欄「免稅貨物銷售額」資料，生產企業應相應調減主表第7欄「免、抵、退辦法出口貨物銷售額」。 2.
出口視同內銷徵稅貨物按規定計提的銷項稅額填報在首指主表第11欄「銷項稅額」和附表1第3欄「開具普通發票」中。 3.生產企業前期已按規定計算並已轉入成本科目的免抵退稅不得免徵和抵扣稅額，經主管稅務機關批准從成本科目轉入進項稅額科目予以抵扣的進項稅額，應在主表第14欄「進項稅額轉出」和附表2第18欄「免抵退稅辦法不得抵扣進項稅額」作負數衝減。
4.外貿企業前期已按規定計算並已轉入成本者埋配科目的徵退稅率差及轉入應收出口退稅科目的金額，或者前期未作相關賬務處理的進項稅額，經批准轉入進項稅額科目予以抵扣的進項稅額，應填報在主表第12欄「進項稅額」,以及附表2第11欄「期初已徵稅款」中。並相應調減附表2第25欄「期末已認證相符但未申報抵扣」資料(25欄=23欄+24欄-11欄)。"
外貿出口企業轉內銷如何做稅務處理
6樓：交規王叔
符合下列三種情況需要向主管稅務機關申請開具《出口貨物轉內銷證明》：
1.外貿企業發生原記入出口庫存賬的出口貨物轉內銷或視同內銷貨物徵稅的，應於發生內銷或視同內銷貨物的當月向主管稅務機關申請開具《出口貨物轉內銷證明》。
2.外貿企業已申報退(免)稅的出口貨物發生退運並轉內銷的，簡唯應於發生內銷或視同內銷貨物鬧咐銷的當月向主管稅務機關申請開具《出口貨物轉內銷證明》。
3.外貿企業轉為生產企業，在批准變更退稅計算方法次月的增值稅納稅申報期內，可將原計入出口庫存賬的且未申報免退稅的出口貨物向主管稅務機關申請《出口轉內銷證明》。外貿企業應在取得出口貨物轉內銷證明的下乙個增值稅納液遊稅申報期內申報納稅時，以此作為進項稅額的抵扣憑證使用。
出口轉內銷，銷項稅處理方法
7樓：網友
方法一，視100為含稅收入，那麼銷項稅=100/借：貨幣資金或往來帳科目 100
貸：主要業務收入。
應交稅金-應繳增值稅（銷項稅）
8樓：漫步雲中之我
先將原來出口收入憑證紅字衝回來。然後重做一張憑證。
假如衝回原來你的離岸價出口收入憑證是：
借：預收賬款——某某國家 －100
貸：主營業務收入——出口收入 －100
出口轉視同內銷：
借：預收賬款——某某國家100
貸：主營業務收入——出口收入。
應交稅費——應交增值稅（銷項稅）
9樓：網友
出口轉內銷，銷項稅處理方法：出口貨物視同內銷徵稅，內外銷銷售額之間不需作會計分錄調整，視同內銷補徵稅金，應作如下分錄：
借：主營業務成本。
貸：應交稅費-應交增值稅。
銷售貨物或有應稅項的稅金時應交的稅金 即銷項稅金 。 所謂進項稅和銷項稅是指增值稅的進項和銷項稅。銷項稅額是一般納稅人在銷售貨物時，向購貨方收取的貨物增值稅稅額。
一般納稅人在銷售貨物時要收兩部分錢，一部分是不含稅價款，一部分是銷項稅額。
出口轉內銷申報增值稅事什麼檔案
10樓：
根據中國稅法規定，出口貨物在國內符合一定的條件後，可以享受出口退稅政策，而出口轉內銷則是需要繳納增值稅的，需要進行申報。以下是出口轉內銷申報增值稅需要的檔案：1.
增值稅專用發票》2.《貨物運輸附加費專用繳款書》3.《增值稅稅款繳納書》4.
納稅申報表》此外，根據不同業務形態，如加工**、轉口**等，還需要提供相關的經營性證明檔案和關務單證等。需要注意的是，申報增值稅需要嚴格按照政策規定操作，以避免不必要的稅務問題和風險。建議在業務操作前，與相關稅務機構和專業人士進行詳細諮詢和確認。
鞋廠要如何從做出口單轉做內銷
本人在福建晉江某鞋廠經營轉向 吹風會 上的發言提綱 會議召開的背景是基於某鞋廠的一次重大經營決策，過去的經營方向是承接 外貿訂單 現在的決策轉向 國際品牌做內銷 注 由於本人從事的都是些非常具體的諮詢顧問工作，而不屬於搞純理論創作的，行文水平有限，各位看官如果覺得有意思，今後本人就保持這種風格了。選...
如何在ecel中製作日曆表，如何在excel中製作乙個日曆表？
小小小兔 方法 2 在彈出的 其他控制項 對話方塊中拖動右邊的滾動條直至找到 microsoft date and time picker control 然後單擊確定，如下圖所示 3 然後單擊滑鼠左鍵不放往左右拖開即可插入乙個日曆控制項，此時 控制項 工作組處於 設計模式 這時候的日曆控制項還處於...
如何在excel中找出兩列中的不同項
excel快速找出兩列不同的資料。excel怎麼找出兩列中不同的項。有很多朋友都會想找出兩列資料中不同的項，其實還比較簡單，只要用到乙個小小的函式就好了。方法 步驟。在這兩列資料旁邊建立輔助列 在輔助列的單元格裡面輸入函式 if iserror vlookup d3,b 3 b 24,1,0 不重複...