1樓：管理學品讀
分專案營運資金管理主要圍繞提高營運資金使用效率而，是對營運資金的各個專案分別進行管理，「頭疼醫頭腳疼醫腳」，便於發現問題、解決問題，針對性較強。針對某個或某些營運資金專案，利用專案營運資金周轉期或周轉率分析其利用效率。專案營運資金周轉期或周轉率主要是指一定時期內某項營運資金的周轉天數或周轉次數，反映該項營運資金的使用效率。
這一觀點是在營運資金總量一定的情況下，基於企業價值增長的前提，根據營運資金流動性強的屬性，探索各個專案營運資金周轉效率與企業盈利性的關係，強調的是各個專案營運資金傳送資產價值的效率問題。
基於渠道管理的營運資金管理理念的重心是渠道關係管理，企業應建立上自**商（甚至**商的**商），下至終端消費者的渠道控制網，把營運資金視為在產業鏈上流動形成的價值鏈，從整體上把握營運資金的流轉，形成完整的價值鏈管理系統，對渠道縱深度、渠道成員質量和內部渠道縱向一體化模式等進行優化和整合，實現渠道成員在物流、資金流的資訊化管理，提高渠道成員的高效運作狀態，保障價值鏈暢通，降低渠道成員庫存成本、管理成本、配送成本和資金成本，實現資金的優化、高效利用，使渠道成員共同受益。這種營運資金的管理理念側重實踐環節，倡導企業業務流程的再造，打破了財務管理範疇上營運資金管理研究，走向公司金融管理、行業結構管理、產業鏈條管理等層面，是對營運資金管理研究的創新。基於渠道管理的營運資金管理並不是對傳統營運資金管理方法的否定，而是強調一種理念和思路的建立，更適宜於技術、市場、管理等成熟的企業運作，還要具備良好的客戶信用評價、信用政策環境相配合。
2樓：賁愷
(一)核定資金的合理需要量。企業應以需要與節約兼顧為基本原則，採用先進合理的計算方法，確定資金的合理需要量。資金合理需要量，可以通過現金預算的編制來實現。
現金預算的內容，包括現金收入、現金支出、現金多餘或不足的計算以及不足部分的籌措方案和多餘部分的利用方案等。
(二)確定籌資方案。資金需要量確定後，就要確定如何來籌集所需資金，確定籌資方案。我國目前是社會主義初級階段的市場經濟體制，中小企業大多是非國營經濟，企業自主經營、自負盈虧，難免出現資金困難，資金不足的現象，可通過下列途徑解決：
一方面從企業內部看，企業銷售時盡量採用現金銷售或採用訂單先收款後發貨方式，實在需要賒賬的盡量縮短賬期、及時催收賬款；減少庫存，盡快處理積壓物資，及時處理閒置、過時、未使用的固定資產；或者通過企業內部職工借款；另一方面從企業外部籌集資金。
(三)合理運用資金。這是資金管理中最富實質性和創造性的的內容。節約成本就是增加收益。合理運用資金就是以最低的成本創造最大的效益。
企業營運資金**及運用包括哪些
企業營運資金內部管理存在問題主要表現在哪些方面
3樓：波士商學教育
由於企業管理者的知識、思想和經驗的限制，國內企業在營運資金管理方面的觀念、方法和手段與發達國家企業相比依然存在著明顯的差距。目前國內企業，很多面臨著企業負擔重、效益低、資金短缺、資產結構和負債結構不合理的問題。這些問題概括如下：
(一)資本結構失調，營運資金嚴重短缺
由於某些企業在經營策略上的失誤，不考慮自己本身的投資能力而盲目投資建設，造成了大量固定資產比重過大，閒置資產過多，流動資金不足，導致運營效率低，此外難以變現的固定資產以及長期資產急劇增加，同時流動資產和收益性資產不斷減少，短期借款不斷增加，形成了高風險的資本結構。這種不合理的資本結構造成了企業財務狀況的惡化，變現能力和支付能力差，企業的營運資金十分緊張。流動資產比重過小，同時還存在大量的不良資產，這些都直接造成了企業資金短缺。
(二)營運資金低效運營
企業營運資金低效運營的情況主要表現為：
1.流動資金周轉緩慢，流動資產質量差，不良資產比重較大。
2.應付賬款使用率差距大。
3.流動資金周轉緩慢，迫使企業大量借入流動資金，利息的壓力又加劇了企業的虧損狀況，使企業營運資金周轉呈現出惡性迴圈的局面。
(三)營運資金內部管理存在問題
營運資金內部管理存在問題主要表現在：
1.企業資金管理體制問題重重。很多企業都增大自身的經營範圍和生產規模，但是某些企業卻對資金的**和使用缺乏全面的統籌和管理，計畫與財務管理不統一。
2.存貨管理方法守舊，落後。某些大型企業的存貨品種複雜，管理難度大。若不採用先進的方法，將會占用大量的資金，結果使資金周轉陷入困難得局面。
3.營銷策略中信用政策的不合理。很多企業認為自身經濟實力雄厚，對賒銷策略很不重視，在資金緊張的情況下，常常會因為應收賬款無法收回而使企業陷入困境。
這就需要制定相應的信用政策來擴大銷售規模，增加銷售收入，及時收回貨款。
營運資金管理的模式有哪些
論述企業的營運資金管理活動有哪些？
4樓：泰正財稅
企業營運資金管理分析對資金及範圍的理解主要有以下幾種不同意見：1.資金是指現金(包括銀行存款),即以現金代表資金說明企業的財務狀況。
按此觀點編制的財務狀況變動表稱為現金流量表。2.資金是指營運資金。
營運資金管理營運資金是流動資產減流動負債的金。額。據以編制的財務狀況變動表稱為「資金**與運用表」。
3.資金是指全部資金。即在營運資金基礎上，營運資金管理對雖然不影響現金或營運資金發生變化，但屬於企業重大資金變化的財務事項，也在財務狀況變動表中予以揭示。
在會計實務中一般採用以現金或營運資金為基礎編制財務狀況變動表。我國財務狀況變動表的編制，營運資金管理是以營運資金為基礎，並補充了引起重大資金變化的財務事項，如對外投資轉出固定資產和無固定資產、接受捐贈固定資產、提取公積金等，營運資金管理以全面地反映企業的資金變化情況。這實際上是以全部資金為基礎編制的財務狀況變動表。
家庭財產保險採用了什麼樣的賠償方式
關鍵他是我孫子 家庭財產保險採用的是 第一危險 賠償方式。第一危險賠償方式，是財產保險在處理賠款中的基本方式之一。是把保險財產的價值分為實際上不可分割的兩個部分。相當於保險金額的部分稱之為第一危險責任 超過保險金額的部分，稱之為第二危險責任。保險人只對第一危險責任部分承擔賠償責任，損失多少，賠償多少...
企業集團全球司庫系統是乙個什麼樣的概念啊？
你好，這個主要就是結合行業資源以及技術資源，為企業建立統一的資金管理，幫助企業合理規範的使用資金。軟通動力就有此業務可以提供。司庫體系是企業集團依託財務公司 資金中心等管理平台，運用現代網路資訊科技，以資金集中和資訊集中為重點，以服務戰略 支撐業務 創造價值為導向，對企業資金等金融資源進行實時監控和...
誰知道馬雲是什麼樣的人，馬雲是一個什麼樣的人
夢遊浪子 要問一個人是什麼樣的，這很難用短篇幅的文字來評價，況且我們都沒有資格和資本去評說他人。用幾個標籤簡單說下 風清揚 外星人 電商教父，神馬都是浮雲。35歲創立阿里巴巴，49歲辭任ceo，作為中國網際網路領袖級人物，馬雲的阿里巴巴和馬雲本人都對中國網際網路產生了重大的影響，而馬雲在建立董事會制...