1樓：匿名使用者
一、購貨方已將發票認證，資訊已上傳，無法刪除，而對方已將發票作廢，稽核系統將出現比對不符，稅務總局將肯定會通過《增值稅抵扣憑證稽核檢查管理系統》下發核查資訊給購貨方的主管稅務機關，要求核實原因的。 二、購貨方已將發票抵扣進項稅額的處理 接到系統下發的比對異常協查資訊後，如果購貨方已將該發票申報抵扣，按規定，其主管稅務機關應通過《增值稅抵扣憑證稽核檢查管理系統》向銷售方主管稅務機關發出協查資訊。 銷售方主管稅務機關到銷售方企業實地核實發票作廢原因以及抄報稅情況，並通過系統回函給購貨方主管稅務機關。
購貨方主管稅務機關視回函情況依法進行處理： （１）如果銷售方是誤操作作廢並已如實申報交稅的，則購貨方可以將發票申報抵扣進項稅額，不需要作進項轉出，也不需要重開發票了。 （２）如果銷售方是“誤操作作廢而不如實申報交稅”，主管稅務機關將要求購貨方必須作進項轉出處理，購貨方作進項轉出後可要求對方重開發票。
（３）如果那確實是需要正常作廢的發票，購貨方必須作進項轉出處理。 三、購貨方未將發票抵扣進項稅額的處理 如果購貨方將該發票認證後，知道對方將發票作廢，而主動未將該發票申報抵扣進項稅額（在申報表附表二的第24-26行填報），則購貨方主管稅務機關核實清楚後，不再需要向開票方主管稅務機關發出協查。 四、因此，《增值稅抵扣憑證稽核檢查管理系統》的協查資訊很快就會下達了的。
你們耐心等候並配合好主管稅務機關的協查即可。
2樓：累得像豬一樣
《國家稅務局關於金稅工程發現的涉嫌違規增值稅專用發票處理問題的通知》（國稅函[2001]730號）第二條規定：目前，增值稅計算機稽核系統發現涉嫌違規發票共分“比對不符”、“缺聯”、“抵扣聯重號”、“失控”、“作廢”、“缺紅字抵扣聯”等六種。
1、凡屬於增值稅計算機稽核系統發現的上述涉嫌違規的發票，均不得作為增值稅進項稅額的抵扣憑證。
2、屬於“比對不符”、“缺聯”、“失控”、“作廢”的發票，應移交稽查部門處理。
3樓：匿名使用者
不是吧？在開票系統裡作廢過，在拿去作廢也可以啊？
當月我方發票已作廢，對方已認證，怎麼處理
4樓：匿名使用者
不是當月的要等稅款退下來，下個月才能去重開。另外還要出個情版況說明。
他們都認證了權
，國稅查也會查到你們都作廢了，還是不能抵扣進項稅的。估計也要罰款。首先你要讓對方開紅字發票，把原發票作進項稅轉出，並且要對原先做好的憑證用紅字沖掉。
你拿著對方的紅字發票和通知單再去重開就可以啦！所以，對於已認證的那張發票要對方單位所在稅務局開具紅字發票通知書，然後你根據通知單開一張紅字發票帶上已作廢的發票去重新開老，當月的很容易搞定！
5樓：匿名使用者
ily2929 答得對，讓你客戶找他的主管稅局，你有得受了。
6樓：匿名使用者
1、聯次還來沒有收齊就作廢了，這自
屬於違規作廢了。若查的嚴，按照違規開具罰款，完全有可能。
2、讓對方先去聯絡他的稅務局，六月申報的時候不要抵扣這份發票的稅額，具體操作可能需要對方稅務局手動修改。然後你在對方申報後收回所有聯次再蓋章作廢。
3、如果對方認證又抵扣了，也是找他的稅務局處理，有個專門處理這個問題的系統，他的稅務局可以改。他進項稅轉出後，再退發票給你。
已認證進項發票對方作廢怎麼辦？
7樓：匿名使用者
銷貨方對於作廢的情況及後續抄報稅及申報的處理不同，購貨方也有所不同：
1、如銷貨方開出發票後，手工在增值稅專用發票記賬聯票面上寫了“作廢”字樣，而防偽稅控開票系統中沒有作廢的操作，且銷貨方按正常票進行抄稅和申報的，購貨方取得的發票抵扣聯可正常認證抵扣；
2、如銷貨方開出發票後，在防偽稅控開票系統中作“作廢”操作，但已通過人工補錄後抄報稅和通過國稅機關門前受理申報並經異常處理的，購貨方取得的發票抵扣聯可正常認證抵扣；
3、如銷貨方開出發票後，在防偽稅控開票系統中作“作廢”操作，且在抄報稅和申報時按“作廢”票處理的，購貨方取得的發票抵扣聯已認證的，不得抵扣進項稅，也不得退回開票方；
4、如購貨方已抵扣進項的，須轉出相應進項。由於具體操作涉及銷貨和購貨雙方，具體辦理時購貨方未必能準確瞭解開票方及開票方主管國稅機關的相關操作，故建議出現此類問題時，應將具體情況向主管國稅機關反映，由主管國稅機關協助核實開票方相關情況後再予處理。
我方已作廢的發票,對方已認證怎麼處理？
8樓：龍泉
由於按稅收法規規定，紙質發票的全部聯次收齊才可以作廢，而你是對方已認證後才作廢，已違犯規定，所以沒有辦法可依。對方一定要進項轉出了，他要影印件你就給他，沒有問題。
9樓：張十歲
收回已作廢的發票，同時再開一張給對方，讓對方將作廢發票先影印後再退給版你（因已認
權證，會被作發票協查，影印件備用），對方雖然認證但不能抵扣，以此作進項稅轉出，再用你新開出的認證抵扣
就是說，人家把你作廢的票拿去認證了。你沒交錢，但是，稅局以為你交錢了，給人家抵扣了。現在矛盾的癥結在於，你要交錢。
光開說明，沒有作用，要你交錢了，人家那邊的抵扣才是合法合理的。你開票就是在進行這個交錢的過程。當然，為了避免他再次抵扣，上次抵扣的發票聯或者這次你給他的發票聯只能留一份給他，收回一份放入上次作廢的發票中
10樓：匿名使用者
對方按進項轉出處理。影印件可以提供，沒有問題。
增值稅專用發票我方已作廢對方已認證，這種情況怎麼處理？
11樓：焰流
因銷貨方抄操作失誤把票給作bai廢了，
購方已認證，現稅務局已做du罰款zhi，銷貨方已做無票銷dao售，現在購方讓銷貨方再開一份發票，怎麼辦？ 滿意答案 熱心問友 2010-04-26帶上已作廢的發票去重新開老，當月的很容易搞定。 追問：
不是當月的 回答： 不是當月的要等稅款退下來，下個月才能去重開。另外還要出個情況說明。
追問： 購方已作抵扣了怎麼辦 回答： ...
你題目裡說的罰款是哪方已罰款哦？開票方還是收票方啊？他們都認證了，國稅查也會查到你們都作廢了，還是不能抵扣進項稅的。
估計也要罰款。首先你要讓對方開紅字發票，把原發票作進項稅轉出，並且要對原先做好的憑證用紅字沖掉。你拿著對方的紅字發票和通知單再去重開嘛。
追問： 你總算說到重點了
12樓：仲磬任瑗
帶上已作廢的發票去重新開老，當月的很容易搞定。
增值稅發票不小心作廢了,但對方單位已認證,怎麼辦？
13樓：匿名使用者
如果當月就發抄現了，立即讓
襲對方做進項稅額轉出，不能抵扣申報。然後要回這張發票，三聯必須都在你手裡。然後重新開票給對方。
同時準備情況說明。這樣的情況不出半個月，稅務局**就會比對發現問題，然後就會聯絡你們雙方。如果雙方是同一地區，還算好處理，如果不在同一地區，稅務局會下發協查通報，要求兩地稅務機關同時調查是否存在偷稅漏稅情況。
這種情況我公司曾經遇到過一次。要求對方提供情況說明，重新開票，並在發現之日起做進項稅額轉出，作為收票方就沒有問題了。
對於開票方，必須將三聯發票收齊，配合稅務檢查，說明情況，也就沒有問題了。
14樓：匿名使用者
你公司已經作廢了bai,只能重新開一du張.對方雖然認zhi證並抵扣了,如果對dao方也專申報了的話,那國稅稽查的遲屬早會查到這張票的,到查到的時候對方得知已經抵扣的進項稅無效了,還得將認證並抵扣的進項稅額做轉出處理.所以對方還會要求你單位重新開的.
所以你應該現在通知對方單位告知此事,並重新開具一張 .這事還是早辦為好,國稅稽查的查到了就會很被動了.
你也可以將此事告之國稅專管員,向專管員尋求辦法. 你直接作廢，不過要留個作廢證明，以備查。
對方需對該張發票作進項稅轉出，並且對原先所做的憑證用紅字衝減，或者再做一張負數的憑證 以後作廢發票一定有個原則，
即在各聯次已具備時再作廢不遲。
本次你也可再開一次，
對方的那份發票聯與抵扣聯送達。
以後記住在沒有要回發票前不要作廢，作廢的前提是發票的幾聯在自己手上。就不會出現這種情況了。
進項發票已認證但是對方作廢了該怎麼辦
銷貨方對於作廢的情況及後續抄報稅及申報的處理不同，購貨方也有所不同 1 如銷貨方開出發票後，手工在增值稅專用發票記賬聯票面上寫了 作廢 字樣，而防偽稅控開票系統中沒有作廢的操作，且銷貨方按正常票進行抄稅和申報的，購貨方取得的發票抵扣聯可正常認證抵扣 2 如銷貨方開出發票後，在防偽稅控開票系統中作 作...
已認證的增值稅發票對方能作廢嗎 如果要作廢都需要什麼
拼命考滿分 現行的增值稅專用發 票有兩種形式，同一張發 票，既有電子發 票，又有對應紙質發 票，紙質發 票是電子發 票通過開票系統列印出紙質發 票，那麼，a公司是作廢了電子發 票，而紙質發 票在你公司並通過了認證。對方作廢後，下月初通過抄報稅的方式將作廢發 票存根聯資訊上傳至國家稅務總局增值稅審核系...
本月不小心將幾張對方已認證的發票作廢了，怎麼辦
一點通會計網校 本月不小心將幾張對方已認證的發票作廢了，導致對方不能抵扣，此時等到對方不能抵扣時，再重新開具即可，具體步驟是 第一步，將本月發票進行抄稅後，稅務機關系統在發票比對時會發現該錯誤，對方所屬國稅機關會要求其對相應發票稅額作進項稅額轉出 第二步，本公司可憑對方作進項稅轉出的憑據 對方的申報...