1樓：愛瑞貝詩
從正規的原則上來說，
既然以前有賬，就必須填期初餘額。
利潤表上的科目都是損益類的，是沒有餘額的，但發生額需要錄入。
最高質量，但是最費時費力的做法就是，把以前所有的憑證，重新做一遍，所有能取得的證據都去取得——如果公司規模不是很大，又想建立正規財務系統的話，這樣做是很划算的。
如果有找不到證據的憑證，那就根據事實來，大不了，寫個附註什麼的——最差的情況也就是稅務局不認可費用，大不了就讓稅務局去核定稅金好了。
而對付爛賬，通常的做法是，
第一步，把所有現有的賬本的餘額，銀行現金的餘額，初始投資的餘額，統統先輸入初始餘額裡，然後檢查科目是否平衡——當然，爛賬的話，不平是很有可能的。
接下來核對舊的賬，能整理的整理，比如現金銀行存款，對其他公司的應收應付這些，一定要弄對的。
不能整理的就找個看上去合理一點的理由，糊弄一下，強行把借貸方弄弄平。比如利用其他應收應付科目，下面建個老闆名字的子科目，把一些說不清的賬都記到應收應付老闆的身上。
順便，複式記賬法的優點就是，一個科目的增減，必定帶著另一個科目的增減，如果按照你說的，採購時老闆自己掏錢，這是可以查的——比如，xx年xx日，倉庫賬有東西進來，但現金/銀行存款沒有出去，應付賬款也沒有增加，那就可以斷定這筆錢是老闆自己墊的……
當然，一筆爛賬對任何會計來說都很頭疼……更別提你是新手了……
而損益類的科目，如果實在查不清，乾脆和國稅局商量，今年的所得稅讓稅務局核定一下算了，建賬時發生額就不要錄進去了。如果是規模特別小的企業的話，就糊弄一下算了，沒人會來查你的……有些爛賬實在是超越會計的能力範圍的……
還有一個辦法是……花錢吧，只要有足夠的錢，請個厲害的會計，儘量把賬理得清楚些，或者出個審計報告什麼的，把餘額和發生額都定下來。
2樓：
老闆讓你做內帳，你就將你現在盤點都倉庫等等作為期初或者期末就好了。內帳就給你們老闆看，他估計也看不懂你資產負債表和利潤表等。你只要保證賬上現金銀行和庫存與實際一致能對起來就好來。
公司剛成立一年左右，之前都沒有建賬，現在開始建賬，該如何做
3樓：匿名使用者
我建議：有發票的直接報銷出賬，丟了發票的如果數額不大可以讓經辦人打證明後出賬。對於數額較大的到稅務局交點稅補開發票。不要讓稅務局查出來罰款。
出納管好錢就萬事大吉了，不要管那麼多的事情，況且你也管不了。
4樓：匿名使用者
如果之前的資料不完整，建議從當前的某個時點開始建賬。
先確認當前某時點（比如10月1日）的各個科目的餘額，以此餘額為期初餘額做帳就是了。
那你到底要不要建賬？還是隻要管好現金、銀行就行了？
5樓：匿名使用者
有就上帳，沒有也不是你的責任啊。沒有必要糾結。
我是會計新手。公司成立一年了，但從今年3月份才開始正式建賬。以前的單據什麼的，都沒有。怎麼做賬？
6樓：楊子電影
做賬要復先做憑證，按照科目計入賬本。制
將當月填bai開和取得發票分du類入賬，按照zhi發票的性質分別通過存貨、現金、dao銀行存款、往來賬戶、應交稅費以及費用科目進行核算。
將全部專用發票入賬後，檢視進項稅額和銷項稅額明細賬的金額合計，是否與當月防偽稅控開票系統統計的金額以及網上認證返回的認證金額是否一致，然後計算當月繳納稅金金額。
做好費用計提及攤銷做好每月固定發生的計提業務，如固定資產計提折舊、無形資產攤銷、水電費計提、工資計提以及以工資為基數計提的福利費、工會經費等，做到不漏提也不多提；對存在需要攤銷的費用如開辦費、材料成本差異等每月攤銷的費用，及時做好攤銷分配憑證。
進項稅認定時間按稅務部門的要求，自發票之日起90天內必須認證，否則作為放棄認定。月底（30日）前一定要確認發票認證情況，並確定好本月實際需要繳納的增值稅，月底前處理不夠完整，次月出無法修改資料。
7樓：匿名使用者
如果你現覆在開始建賬做制的話，最大的一個問題在bai於期初資料du，他們之前應該都zhi是流水賬（否則也dao不會那麼亂），那你就需要從出納那裡取得資料，看一下，到你接手的時候還有多少應付賬款、應收賬款等，一定要拿到這個資料，然後讓他成為你的相關往來賬的期初資料，然後從你接手後起就按正常的走，至於你老闆給出納的錢，你要問清楚，是老闆自己的還是公司的錢（賬戶、收款都由老闆控制），如果是他自己的，那麼就可以建立一個與老闆的往來科目（建議設：其他應付款—xx），就相當於跟他借的。如果是公司的那就沒有這個必要。
注意看哈你接手以後還是做流水還是什麼，要不要交涉於稅務部門等一系列問題，然後再覺得怎麼做。要嚴格做賬的話，之前又沒有這些賬目的話，可能還需要一份資產評估報告，到時候也可以根據這份報告取數。
個人見解
8樓：木易客
看來 你們公司很亂啊 謹慎處理啊
9樓：寶er小妃子
親愛的，我也遇到你這種情況了！請問。。。你是怎麼解決的
向各位老師求助，公司成立一年了未建賬,現在想建賬,該從什麼時候建起？我剛開始做會計。回答的越細越好。
10樓：liu哈
問題1：就是公司現在的票據全都是進貨單也沒有發票，以前買的電腦、辦公桌等都沒有收據和發票。這樣的情況怎麼處理？
處理：按購入金額入帳，年底所得稅清算時，把沒有發票的支出 +會計利潤=應納稅所得額*稅率 完稅。如，年底你報表利潤是-20000元，你無發票支出是50000元，那你交所得稅是5萬-2萬=3萬*25%=7500元
問題2：每種賬我該怎麼登記第一筆業務呢？
處理：憑合法發票做支出或成本。如你付了一筆材料款 借原材料 貸現金或銀行存款
問題3：庫存明細賬我已按實有數，按照每一種產品給登上去了，這樣對不對？如何處理買出去的貨物，進價和買價是不同的，怎麼處理？怎麼在庫存商品明細賬上登記？
處理：庫存明細賬按實有數*售價，建立（售價）庫存商品帳，再建一個“進銷差價”科目，你進貨時，借庫存商品（售價） 貸應付帳款（進價） 貸進銷差價（售價-進價）
我公司成立兩年,以前沒有做賬,現在要建賬,該如何下手
11樓：
哇，那這個就比較難辦了。問下你們領導對前期的賬如何處理因為沒有單據、憑證和發票等。如果以前的賬非做不可的話必須把期初的餘額提供下。
然後才做新賬。可考慮買款財務方面的軟體幫助記錄。
12樓：匿名使用者
可考慮下購買款財務軟體的，畢竟要做回以前的賬，工作量還是蠻大的.我們這邊是在番禺做用友軟體的...
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我是個新手去年剛成立的公司也沒做賬沒有發票怎麼辦
向日葵 公司的費用如果沒有取得正式發票，有兩種處理方式 1 把沒有正式發票的金額記入 其他應收款 待有了其他發票衝抵即可。借 其他應收款 貸 銀行存款 庫存現金 2 如果經過相關管理人員簽字，也可記入相應的費用，但這部份費用屬白條支出，稅務是不認可的。年末，在企業所得稅彙算清繳時，這部份支出應做納稅...