1樓：匿名使用者
1、銷項：46.8/1.
17*0.17=6.82、進項：
(70*0.1+10*0.07)*(1-30%)=5.
393、進項：34+20*0.07-10*0.
17=33.74、銷項：300*0.
17=51
5、銷項：14.04/1.
17*0.17=2.04銷項合計：
6.8+51+2.04=59.
84萬元進項合計：5.39+33.
7=39.09萬元應繳：59.
84-39.09=20.75萬元
2樓：開青眼
1、銷項：46.8/1.
17*0.17=6.82、進項：
70*0.1+10*0.07=7.
73、進項：34+20*0.07-10*0.
17=33.74、銷項：300*0.
17=51
銷項合計：6.8+51=59.8
進項：7.7+33.7=41.4
應繳：59.8-41.4=18.4
3樓：
樓上的2項裡，應該對用於飲食部的做進項稅額轉出，包括運費的進項稅。
4樓：張儀連橫
銷項稅額=46.8/1.17*17%+300*17%+14.04/1.17=59.84
進項稅額=(70*13%+10*7%)*70%+(34+20*7%)*95%=40.49
應納增值稅=59.84-40.49=19.35注意3）中的短缺商品負擔的運輸費用抵扣的進項稅應做轉出
5樓：匿名使用者
①銷項稅：46.8/1.
17*0.17=6.8萬元②進項稅：
70*0.13=9.1萬元 10*0.
07=0.7萬元 用於飲食部因作為視同銷售對待，應轉出進項稅額：70*0.
3*0.17=3.57萬元
③進項稅額：34萬元 20*0.07=1.4萬元 進項稅額轉出：10*0.17=1.7萬元
④銷項稅額：300*0.17=51萬元
⑤銷項稅額：14.04\1.
17*0.17=2.04萬元（1）銷項稅額：
6.8+51+2.04=59.
84萬元（2）進項稅額：9.1+0.
7+34+1.4=45.2萬元（3）應繳納的增值稅=銷項稅額-（進項稅額-進項稅額轉出）=59.
84-（45.2-3.57-1.
7）=19.91萬元
6樓：匿名使用者
居然答案都不一樣啊~
①銷項稅：46.8/1.
17*0.17=6.8萬元②進項稅：
70*0.13=9.1萬元 10*0.
07=0.7萬元 用於飲食部因作為視同銷售對待，應轉出進項稅額：70*0.
3*0.17=3.57萬元
③進項稅額：34萬元 20*0.07=1.4萬元 進項稅額轉出：10*0.17=1.7萬元
④銷項稅額：300*0.17=51萬元
⑤銷項稅額：14.04\1.
17*0.17=2.04萬元（1）銷項稅額：
6.8+51+2.04=59.
84萬元（2）進項稅額：9.1+0.
7+34+1.4=45.2萬元（3）應繳納的增值稅=銷項稅額-（進項稅額-進項稅額轉出）=59.
84-（45.2-3.57-1.
7）=19.91萬元 正確
稅法消費稅和增值稅的計算題，急求
7樓：匿名使用者
(1) 9.3 銷項稅：1280*100*17%=21760
消費稅：1280*100*20%+100*20*0.5=26600
（2）9.5 銷項稅：540*50*17%=4590
消費稅：540*50*10%=2700
（3）9.7 進項稅：16000*17%=2720
銷項稅：（24000+1860）/1.17*17%=3757.44
消費稅：（24000+1860）/1.17*20%+（此處應加上白酒數量的消費稅，每斤0.5元，但題中未給出斤數）=4420.51
（4）9.11 進項稅：1425+3400*0.13=1867
（5）9.20 銷項稅：（10+20+50）*25*17%=340
消費稅：（10+20+50）*25*20%+（10+20+50）*0.5=440
銷項稅=21760+4590+3757.44+340=30447.44
進項稅=2720+1867=4587
應交增值稅=25860.44
應交消費稅=26600+2700+4420.51+440=34160.51
8樓：匿名使用者
好多，計算自己算吧，白酒的包裝物是要計算消費稅的
一道計算增值稅額的題，急用！謝謝
9樓：餘湧泉
銷項：93.6/1.17*0.17=13.6萬元進項1、
外購傢俱可抵扣額=40*0.17=6.8萬（註明是價款，也即不含稅）貨運發票可抵扣額=1*0.07=700元
2、購塗料專票上註明稅額9萬元
3、進口材料價款+關稅稅額=8+1
所以增值稅進項額=9*0.17=1.53萬元合計進項為68000+700+15300=84000元應納稅額=136000-84000=52000元
10樓：匿名使用者
銷項稅額=93.6/（1+17%）*17%=13.6萬專票應該是價稅分開的，40是不含稅價款，該筆進項=40*17%=6.8萬
進口增值稅=9*17%=1.53
外購建築裝飾並非用於增值稅應稅專案，也不屬於固定資產，按增值稅暫行條例規定，不能抵扣
所以應納稅額=13.6-6.8-1.53=5.27-0.07=5.2忘了還有運費的1萬，
11樓：龍泉
1、進項稅=40*17%+1*7%+（8+1）*17%=6.8+0.07+1.53=8.4
2、銷項稅=93.6/（1+17%）*17%=13.6
3、當月應納增值稅額=銷項稅-進項稅=13.6-8.4=5.2萬元。
12樓：小草初長
銷項稅額=93.6/(1+17%)*17%=13.6
進項稅額=40*17%+1*7%+（8+1）*17%=6.8+0.07+1.53=8.4
應納增值稅額=13.6-8.4=5.2萬元
13樓：農大
進項稅額：40*17%+1*7%+（8+1）*17%=8.4
銷項稅額：93.6/(1+17%)*17%=13.6
應交稅費：13.6-8.4=5.2
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1做進項稅額轉出3.4萬元 2.應做銷項稅0.29 3.運費抵扣的進項稅應為1 7 0.07，0.2 0.07 0.13 4.應做銷項稅1.17 1.17 17 0.175.已過了抵扣時限，不可以抵扣，但是5月15日開的，沒有過抵扣時間呀，180天 應補繳3.4 0.29 0.13 0.17 3.9...