1樓：匿名使用者
跨月的增值稅發票不能作廢，只能衝紅字。購買方已經認證的發票，必須由購買方出具《紅字發票通知單》，銷售方再依此單直接開具紅字發票。
無需將發票退回銷售方。
若對方對此有疑問，可在國稅網上查詢紅字發票的相關規定。
2樓：
抵扣聯一定要和對方要回來。
然後和你們的主管稅務局聯絡，問一下是否要對方開具「紅字發票申請單」，一般都是需要的。
如果需要的話，讓對方先開出來，然後把這個申請單交給你們稅務局，授權你們開具紅字發票，這樣你們才可以開同樣金額的紅字發票沖掉。
沖掉之後再開一張金額正確的。
3樓：匿名使用者
一般納稅人取得專用發票後，發生銷貨退回、開票有誤等情形但不符合作廢條件的，或者因銷貨部分退回及發生銷售折讓的，購買方應向主管稅務機關填報《開具紅字增值稅專用發票申請單》然後你拿改了國稅章的申請單開具紅字發票衝減，再開具藍字發票
4樓：匿名使用者
發起《開具紅字增值稅專用發票申請單》，交到主管稅務機關，主管稅務機關會出具《開具紅字增值稅專用發票通知單》，你們憑通知單開具紅字增值稅專用發票後，再重新開具正確的藍字增值稅專用發票
上個月銷售增值稅發票開錯了怎麼辦？
5樓：匿名使用者
開錯重開，按以下方法處理：
(一)購買方取得增值稅專用發票已用於申報抵扣的，購買方可在新系統中填開並上傳《開具紅字增值稅專用發票資訊表》(以下簡稱《資訊表》)，在填開《資訊表》時不填寫相對應的藍字增值稅專用發票資訊，應暫依《資訊表》所列增值稅稅額從當期進項稅額中轉出，待取得銷售方開具的紅字增值稅專用發票後，與《資訊表》一併作為記賬憑證。
購買方取得增值稅專用發票未用於申報抵扣、但發票聯或抵扣聯無法退回的，購買方填開《資訊表》時應填寫相對應的藍字增值稅專用發票資訊。
銷售方開具增值稅專用發票尚未交付購買方，以及購買方未用於申報抵扣並將發票聯及抵扣聯退回的，銷售方可在新系統中填開並上傳《資訊表》。銷售方填開《資訊表》時應填寫相對應的藍字增值稅專用發票資訊。
(二)主管稅務機關通過網路接收納稅人上傳的《資訊表》，系統自動校驗通過後，生成帶有「紅字發票資訊表編號」的《資訊表》，並將資訊同步至納稅人端系統中。
(三)銷售方憑稅務機關系統校驗通過的《資訊表》開具紅字增值稅專用發票，在新系統中以銷項負數開具。紅字增值稅專用發票應與《資訊表》一一對應。
(四)納稅人也可憑《資訊表》電子資訊或紙質資料到稅務機關對《資訊表》內容進行系統校驗。
6樓：匿名使用者
那要由你增值稅發票上的公司去稅務局一開紅衝退票的申請表給你們，你們這個月再開一張紅衝發票，然後再開兩張正常的發票。
但是如果是開給兩家公司的話，就要注意當時貨款是不是兩家公司支付的，如果是一家支付的，那另一家的貨款以什麼形式支付，這個要注意了
7樓：森林
當月的錯誤的話，進入發票查詢裡面，查到該發票，點選作廢就可以了。
跨月的話，就需要到稅務局申請開具紅字發票，具體步驟如下：
1、首先在增值稅開票系統裡面填寫紅字發票申請，上面有專門的格式，填列為什麼開具紅字發票的原因，然後列印2份
2、公章
3、增值稅發票記賬聯原件和影印件，抵扣聯原件和影印件，發票聯原件和影印件
4、經辦人身份證影印件
5、上月銷售的該筆對應的記賬憑證原件及影印件（包括兩筆：銷售收入，結轉損益）【嫌翻憑證麻煩的話，就自己再單獨做幾筆憑證，我們當時就這樣操作的，帶影印件過去就可以了，原件自己帶著備用】
6、所有影印件上蓋公章，簽字，寫「此影印件與原件一致」，日期
到稅務局視窗去申請，當時稅務局就能給他出具乙份紅字發票通知單。（上海現在速度很快的，大概5分鐘通知單就能當場批覆下來的）
憑該通知單，自己在防偽稅控系統裡面開具紅字發票和正確的藍字發票就可以了。
8樓：唐感誠
我按你提供的程式去辦理，謝謝！
9樓：z嘌
中印協定規定，如果締約國一方企業通過設在締約國另一方的常設機構進行營業，則締約國另一方可對直接或間接屬於常設機構的利潤徵稅，但如果該企業證明相關活動不是由常設機構進行的，或者與常設機構無關，則不適用該規定。《議定書》對該條款進行了修改，規定如果締約國一方企業通過設在締約國另一方的常設機構進行營業，則締約國另一方僅可對歸屬於該常設機構的利潤徵稅。
對方公司上個月開給我們一張增值稅發票，我公司已經認證抵扣，先發現發票有錯誤，應該怎麼處理？
10樓：匿名使用者
溝通對方開具紅字發票（即銷項負數）並重新開具正確發票，並按其要求積極配合，提供所需證明資料等，因發票已跨月，公司已認證，原發票不必退回，要同時取得銷項負數發票和正確的發票，一併入賬。
11樓：麥積財稅
答：你這個月要在發票系統裡開紅字申請單，然後進項票轉出
上個月發票開錯未作廢未寄給對方，重開正確的寄給對方了。這個月...？
12樓：洪小麻兒
當然不用啦！否則你不是交兩次稅嗎？老闆花多少錢僱你做會計的
增值稅專用發票開錯了，已經隔兩個月了，還能作廢嗎？
13樓：墨汁諾
增值稅專用發票開錯了，在已經跨月的情況下，不可以作廢，只能申請開紅字發票，分如下幾種方法處理：
第一、銷售方尚未將發票交給購貨方，此時銷售方在金稅開票系統內申請開紅字發票，待稅局審核通過後，可以直接開具紅字發票。
第二、發票已經交給購貨方，但是購貨方尚未認證抵扣，此時購貨方出具發票拒收證明，連同發票的發票聯和抵扣聯，一起給銷售方，銷售方在金稅開票系統內申請開紅字發票，待稅局審核通過後，可以直接開具紅字發票。
14樓：匿名使用者
在電腦上不可以作廢了，因為根據規定：只有當月開具且對方未認證的發票才可作廢，隔月的也要分情況對待：如果對方未認證，由開票方向稅務機關申請開具紅字發票，批准後方可開紅票，如果已認證須由購貨方向當地稅務機關申請，開票方見到批准檔案後才可開紅票。
15樓：璇玥玹舞
90天，過了就不能做紅衝了，不過好像可以辦退貨，然後你們去辦理一下，然後對方進項稅轉出
16樓：匿名使用者
一般隔月就比較麻煩了。
最長是三個月，像你這種情況別人是要辦退稅，退回之前那張的稅金。
或是開紅字發票推銷。
才能幫你再重開。
17樓：匿名使用者
不能作廢了
只能審請紅字發票了.
不是三個月
是90天. 開票當天就開始算
普通增值稅發票開錯了可以重開嗎
18樓：愛在夢之外
開具發票時發生錯誤、誤填等情況
需要重開發票的，需要在原發票上回註明「作廢」字答樣後，重新開具。
補充：發票作廢：
發票作廢是指操作員對填開發票資訊錄入錯誤的已開具發票進行作廢。
常見的發票作廢情況主要有以下三種：
1.用票單位和個人開發票後，如果發生銷貨退回需開紅字發票的，必須收回原發票並註明「作廢」字樣或者取得對方的有效憑證。
2.開具發票時發生錯誤、誤填等情況需要重開發票的，可以在原發票上註明「作廢」字樣後，重新開具。同時，如果專用發票開具後因購貨方不索取而成為廢票的，也應該按填寫有誤辦理。
3.發生銷售折讓的，在收回原發票並註明「作廢」字樣後，重新開具銷售發票；需要注意的是，開具專用發票填寫有誤的，應當另行開具，並在誤填的專用發票上註明「誤填作廢」四個字。
19樓：匿名使用者
當月的可以作廢了重開，跨月的，開紅票後，也可以重開。
20樓：樂上財稅吧
您好，很高興為您解答：
可以重開。如果當月發現這個問題比較簡單，把發版票交權給開票的財務作廢，重開一張正確的即可。(注意：
作廢的發票幾聯單要齊全方可通過稅務的核銷。)發果跨月才發現這個問題，則需先開出一張同樣抬頭、內容和金額的「紅字」發票衝減原來的錯票，然後再開一張正確的即可。
希望可以幫到您，謝謝。
21樓：匿名使用者
您好,會計學堂魔術手為您解答
可以作廢，重新開具一張
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22樓：匿名使用者
可以重開，先將錯票作廢。
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