1樓：匿名使用者
借：應收賬款20000
銀行存款60000
貸：主因業務收入80000
看你的酒是做庫存還是做費用
借：管理費用或庫存商品20000
貸：應收賬款20000
2樓：匿名使用者
借：應收賬款 8萬
貸：主營收入8萬
借：銀行存款6萬
（不知道你公司性質）酒入哪個科目，自己確定2萬貸：應收賬款8萬
3樓：秋天楓葉
借：銀行存款60000，庫存商品20000，貸營業收入（如已確認過收入則為應收賬款）80000，酒類如用於銷售：借銀行存款（現金），貸營業收入，借營業成本20000，貸庫存商品20000，酒類如用於職工福利：
借應付薪酬，貸庫存商品，如用於贈送客戶：借管理費用—招待費，貸庫存商品
4樓：手機使用者
zgcuoppyju5222228020
3、31日4到56日8，共1天m，因此，現金折扣160000*7%=2100 借：銀行存款303100 借：財務費用1700 貸：
應收賬款880000 答：55日5付款，該企業實際收到的金額為4（605600）元c（330000-4100=607600元v） 8、年數總和法年折舊率＝ (折舊年限-已z使用年數) 。折舊年限×(折舊年限+7)÷6 ×400% 年折舊額＝（固定資產原值-預計8殘值）×年折舊率 第一g年折舊額=（10000-6000）*0。
20*300%=27400元e第二b年折舊額=（80000-6000）*5。70*400%=08000元e第三k年折舊額=（40000-5000）*8。50*200%=1200元u 答：
則第三k年的折舊額為7（2100）元b
5樓：樂觀
同意上面的！
酒的話，可以根據用途作為：管理費用、銷售費用等。
向公司賬戶存入2萬元現金的會計分錄怎麼做的？
6樓：匿名使用者
借：銀行存款 20000
貸：庫存現金 20000（或應收賬款）
具體要看是什麼錢，是公司庫存現金，還是公司貨款...
希望能幫助到你！
7樓：天使之城爍爍
借：銀行存款 20 000
貸：庫存現金 20 000
該業務應填寫收款憑證
貸方應注意，不一定是庫存現金，要看是什麼原因導致的銀行存款增加，對照著你學的科目來，比如還可以填應收賬款、預收賬款、主營業務收入、其他業務收入···
8樓：我叫溫暖
借：銀行存款 20000
貸：庫存現金 20000
收到一張3萬元的發票,只付了2萬元,這會計分錄怎麼做?
9樓：金果
收到3萬元的發票時支付2萬貨款時的會計分錄，未支付的貨款掛在「應付賬款」科目裡：
借：庫存商品/原材料 30000
貸：銀行存款 20000
應付賬款 10000
如果還有稅金的話，那就應該在借方增加應交稅費-應交增值稅（進項稅）這個科目，金額可能都要變動。
10樓：
那剩下的1萬元就掛應付賬款唄。
如果是採購材料，收到3萬的發票，只付了2萬；會計分錄：借：原材料 3萬
貸：銀行存款（現金） 2萬 應付賬款 1萬如果還有稅金的話，那就應該在借方增加應交稅費-應交增值稅（進項稅）這個科目，金額可能都要變動。
11樓：匿名使用者
借：原材料 30000
貸：銀行存款 20000
應付賬款（xx公司） 10000
12樓：匿名使用者
你這是付完帳還是沒付完，不會是虛開的發票吧？
因產品質量問題扣款的會計分錄
13樓：鈺瀟
因質量問題被扣款，屬於銷售折讓，銷售折讓如發生在確認銷售收入前，則應在確認銷售收入時直接按扣除銷售折讓後的金額確認。
已確認銷售收入的售出商品發生銷售折讓，且不屬於資產負債表日後事項的，應在發生時衝減當期銷售商品收入，如按規定允許扣減增值稅額的，還應衝減已確認的應交增值稅銷項稅額。
計入營業外收入，應作分錄：
借：應付賬款
貸：營業外收入
營業外收入核算企業實現的各項營業外收入。
可以直接衝減購進產品成本或者做營業外收入處理。如購入中含有增值稅，應當同時作轉出增值稅（進項額）——增值稅轉出分錄。
14樓：幸福千羽夢
前期銷售產品已確認收入6萬元，因質量問題客戶扣款2萬元，現只收4萬元與客戶結清貨款。
1、如果開票是4萬元，則衝回原來銷售收入2萬元。
2、如果開票是6萬元，則這2萬元作為質量賠款，轉入營業外支出
抵賬的會計分錄怎麼做
15樓：匿名使用者
銷售返傭抵賬如何進行賬務處理？通常情況下來說，銷售的返利可以視同為銷售的折扣，理當計入財務費用科目的，如果是返傭出去的錢做賬，那就作為銷售費用的科目，具體的會計分錄參考下文。
銷售返傭抵賬如何進行賬務處理
返傭出去的錢的做賬
借：銷售費用(管理費用等科目)——佣金
借：應交稅費---應交增值稅(進項稅額)一般納稅人取得專票貸：銀行存款(或其他相關科目)
2、需要發票或佣金表做憑證。
沒有發票的，單位要代扣代繳個人所得稅。
取得抵債產品再銷售如何進行賬務處理？
該公司應做如下會計處理：1.銷售產品時：
借：應收賬款貸：主營業務收人應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）借：
主營業務成本貸：庫存商品2.以酒抵賬（未取得發票）時：
借：庫存商品——酒貸：應收賬款3.
銷售抵賬酒時：借：銀行存款貸：
主營業務收入應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）借：主營業務成本貸：庫存商品——酒需要注意的是，以上交易中，抵債取得的酒類產品未取得發票，一是酒產品無法抵扣 增值稅進項稅額，二是銷售環節結轉的成本無法在企業所得稅稅前申報，應進行納稅調增。
銷售返傭抵賬如何進行賬務處理？整體上來說，企業銷售業務返傭的款項抵賬需要分為兩種情況來討論，其一就是將銷售返利作為銷售折扣做賬，那麼就是按照財務費用科目處理；如果是返傭出去的錢處理那就是銷售費用科目啦。
16樓：喬安物語
借：應收賬款
貸：主營業務收入
銷項稅借：主營業務成本
貸：庫存商品
借：應付賬款
貸：應收賬款
17樓：高頓教育
1、要有抵賬協議。最好是食品廠開具發票，沒有發票也要列個價值清單2、抵賬分錄：
按新準則，並且你們可能有債權損失，通常按債務重組準則執行；
3、通常分錄如下：
借方：庫存商品 a公允價值（市場價）
營業外支出 a-c=b
貸方：應收賬款c
或 營業外收入a-c=b
4、不考慮增值稅
5、抵賬程式必須明確
18樓：汪宇晨
抵賬的會計視同銷售賬務處理。
附註：涉及的會計分錄
1.借：原材料/庫存商品
貸：應付賬款
2.借：應收賬款
貸：主營業務收入
應交稅金-銷項稅
3.借:銀行存款
應付賬款
貸：應收賬款
4.借：主營業務成本
貸：庫存商品
19樓：蘸醌
借：庫存商品
貸：應收賬款
如果自己用呢：
借：固定資產
貸：庫存商品
如果賣出去：
借：現金/銀存
貸：庫存商品
你是廣告公司，關於稅費的問題是汽車公司去考慮的事情，你就不要操心啦
20樓：天道毀滅
可以如下所示：
借：固定資產
貸：應收賬款
如果取得增值稅專用
發票，接受方是一般納稅人
借：固定資產
借：應交稅費-應交增
值稅（進項稅額）
貸：應收賬款
由於我們的產品不合格,造成客戶對我們罰款,會計分錄
21樓：匿名使用者
可以。不過年末時稅務對此罰款不承認，應調整納稅（所得稅）所得額。
22樓：匿名使用者
應該是銷售折讓。
第一步，全額確認收入；
第二步，重回2萬的收入、增值稅及應收款
你所謂的罰款單實際上是對方的乙個關於產品不合格的乙個確認函，所以說不上是罰款。再說對方也是乙個企業，怎麼可能有行政處罰權呢？
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