1樓：aa國際動漫店
大致流程和分錄：
1）購進蔬菜等原材料
借：原材料—蔬菜
原材料—肉類
貸：現金 / 應付賬款
2）支付人工工資，計提和發放
借：主營業務成本
貸：應付職工薪酬—工資
借：應付職工薪酬—工資
貸：現金
3）購買輔料
借：主營業務成本
貸：現金
4）購買符合固定資產條件的裝置，如空調
借：固定資產
貸：現金 / 銀行存款 / 應付賬款
5）交房租、水電費等
借：營業費用—房租
營業費用—水電費
貸：現金 / 銀行存款 / 應付賬款
6）收入
借：現金 / 應收賬款
貸：主營業務收入
7）收入存入銀行
借：銀行存款
貸：現金
8）計提折舊
借：營業費用
貸：累計折舊
9）計算稅金
借：主營業務稅金及附加
貸：應交稅金—營業稅
應交稅金—城建稅
應交稅金—教育費附加
10）月末結轉成本、費用
借：主營業務成本
貸：原材料
借：本年利潤
貸：主營業務成本
營業費用
主營業務稅金及附加
所得稅 （若沒有不做）
11）結轉收入
借：主營業務收入
貸：本年利潤
12）結轉利潤分配（若虧損，相反分錄）
借：本年利潤
貸：利潤分配—未分配利潤
2樓：昌秀榮歷媼
服務業發票
借：應收賬款——xx
貸：主營業務收入
應交稅金——應交營業稅
客人不要發票的.可以不做收入處理.
借:其他應收款——xx
貸:庫存現金
怎樣做會計分錄？？？怎麼做會計分錄？
借 預付賬款 128000 貸 銀行存款128000 借 原材料320000 借 應交稅費 應交增值稅 進項稅額54400貸 預付賬款374400 借 預付賬款246400 貸 銀行存款246400 4 借 生產成本 200000 借 製造費用 24000 貸 原材料224000 5 借 管理費用1...
求會計分錄，求怎麼做會計分錄
把所有的會計科目分成資產類和負債類。凡是資產類的增加，就計在借方，凡是資產類的減少，就計在貸方 凡是負債類的增加就計在貸方，凡是負債類的減少，就計在借方。1 借 管理費用 1200貸 銀行存款 1200 2 借 管理費用 57000 貸 應付職工薪酬 工資 50000 福利費 7000 3 借 管理...
專案部怎麼做會計分錄，專案部怎麼做會計分錄
1 計提時 借 應付職工薪酬 貸 其他應付款 社保費 個人負擔部分 2 上交時 借 管理費用 社保費 公司負擔部分 借 其他應付款 社保費 個人負擔部分 貸 銀行存款 工程款結算直接匯入公司賬戶，所以 借 銀行存款 貸 應收賬款 之前確認收入時做 借 應收賬款 貸 主營業務收入 貸 應交稅金 應交增...