1樓：陌路情感諮詢
企業所得稅季度預繳按照累計金額計算，詳情建議查閱一下申報**式及說明。
所得稅申報表中利潤總額和利潤表中的利潤總額是要一致的，不一致必須要修改或更正一致，《中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表（a類）》填報說明，第13行利潤總額：填報納稅人當期的利潤總額。根據上述專案計算填列。
《企業所得稅季度預繳納稅申報表（a類）》填報說明，第4行利潤總額：填報會計制度核算的利潤總額，其中包括從事房地產開發企業可以在本行填寫按本期取得預售收入計算出的預計利潤等。事業單位，社會團體，民辦非企業單位比照填報。
2樓：拼命考滿分
按照《中華人民共和國企業所得稅法》的規定，企業所得稅按季預繳，年終彙算清繳。
所以，季度本身是預繳，預繳錯誤可以在以後季度（本年）或年度彙算清繳進行調整，所以，你可以在三季度對錯誤金額進行調整，第三季度利潤總額的累計金額與正確報表保持一致。
3樓：今夜酒醉無洺
前兩個季度的要做補充申報，第三季度的按實際情況報。也就是說你第一季度要補繳675的稅款，不能和第二季度的一起算
我第一季度的企業所得稅季度預繳納稅申報表營業成本和利潤總額忘記填
4樓：
這個得看情況吧 看你是小規模還是一般納稅 還有營業額
怎麼企業所得稅月 季 度預繳納稅申報表由 A類 變成 B類 了？我們小規模企業的，是專管員改
餘湧泉 企業所得稅徵收方式鑑定表，是每年都需要做的，按徵管法規定，這個表稅務機關應該在鑑定後蓋章通知到企業。你從a類變成b類，說明今年給你修改了所得稅徵收方式由查賬徵收變為核定徵收。先與專管員溝通一下，看是不是搞錯了 估計是你上年虧損了，沒有交所得稅，而因你是小公司，專管員不願查你的賬，直接鑑定為核...
關於企業所得稅月（季）預繳納稅申報表（A類）的幾個疑惑，請知道的朋友指教
根據國家稅務總局 企業所得稅月 季 預繳納稅申報表 a類 填報說明規定 我結合您提出的1 2個問題一併回答。第2行 營業收入 填報會計制度核算的營業收入。即 會計報表中 主營業務收入 會計報表中 其他業務收入 視同銷售收入 第3行 營業成本 填報會計制度核算的營業成本。即 會計報表中 主營業務成本 ...
企業所得稅申報表怎麼區分，企業所得稅申報表A與B有什麼區別
龍泉 企業所得稅申報表有a類表和b類表，a類表適用與查賬徵收的納稅人，b類表適用於核定交稅的納稅人，這個由稅務局來確定，國稅與地稅是一樣的，企業所得稅申報表沒有區別。新辦企業，繳增值稅的企業所得稅在國稅申報，繳營業稅的企業在地稅申報。 篤駿 a是查賬，b是核定。正常都是查賬。所有選擇a 太陽 雨 國...