1樓：龘囔
近幾年來, 我國票據業務發展迅猛, 這得益於我國經濟的快速增長和企業對短期融資需求的增加。票據作為企業間、銀企間的融資工具, 兼具結算和融資功能,同時, 票據以其較高的流動性和穩定的收益, 也成為國內金融機構競爭的焦點。在國家實行巨集觀調控、壓縮信貸規模、抑制部分行業投資過熱的政策下, 票據融資業務成為企業融資的主要渠道, 成為企業解決資金緊張以及各金融機構實現利潤新的增長點的主要業務, 但不可忽視的是, 票據業務同時也潛藏著較大的風險。
從票據業務的風險來看, 有承兌行風險、持票風險、貼現風險、回購風險、轉讓風險、劃款風險等。
1. 融資性風險
即銀行對無真實**背景的承兌匯票辦理貼現形成的風險。融資性承兌匯票是企業為緩解自身資金周轉困難, 通過簽發虛假**合同套取的銀行承兌匯票。由於企業不能提供真實的**合同和增值稅發票, 如果銀行為此類承兌匯票辦理了貼現, 貼現行就不能在央行辦理再貼現, 也不能到其他金融機構辦理轉貼現, 貼現行必然面臨著資金周轉問題, 即流動性風險。
如果貼現行的籌資成本高於其貼現利率, 將會產生利率倒掛而影響銀行的經營收益, 形成效益風險。同時, 由於 匯票是在企業資金周轉困難的情況下簽發的, 雖然銀行承兌匯票簽發必須收取企業保證金, 但當前市場上大部分保證金**為票據貼現資金滾動簽發, 難免會造成匯票到期不能及時承兌而產生承兌行風險。
2. 操作風險
即銀行在辦理承兌匯票貼現業務時, 由於操作不慎或審查不嚴, 誤將有瑕疵的匯票或票面要素不全及偽造、變造的票據辦理了貼現而造成的風險。銀行承兌匯票是要式**, 只有具備了《票據法》規定的記載事項 才是合法的票據, 任何票面或背書的瑕疵都會造成貼現銀行的支付結算風險。結算人員票據基本知識缺乏會導致內控制度執行不力。
基層銀行普遍存在著票據專門人才不足、缺乏培訓、沒有足夠的票據鑑別器材等問題; 另外, 一些業務人員為了拉住客戶, 有章不循, 違規開立賬戶, 降低票據結算收費標準, 對票據審驗不能按要求操作, 加大了票據的支付風險。
3. 道德風險
道德風險指社會上或銀行內部的一些不法人員利用偽造、變造票據、「轉殖」票據、票據「調包」或者偽造、虛******, 偽造、變造**合同及虛假的銀行查詢查復書, 有意識地詐騙銀行資金而使銀行面臨資金損失的風險。
4. 信用風險
即銀行承兌匯票到期後, 因承兌銀行資金頭寸緊張, 而造成銀行承兌匯票延遲承兌或不承兌, 或承兌行不守信用, 有意壓票, 不及時劃款使貼現銀行面臨的風險。票據業務作為一項中間業務,部分承兌銀行放鬆審查, 放寬條件, 超越自身能力大量簽發銀行承兌匯票, 造成銀行信用的極度膨脹, 致使承兌到期無款墊付,形成風險。
5. 票據保管風險
即票據因保管不善造成的票據毀損、遺失或被盜竊而形成的風險。票據的保管風險伴隨在票據業務的整個過程中, 如空白票據的保管風險、銀行承兌匯票卡片保管風險、貼現票據的保管風險、轉讓票據的保管風險、票據交接風險等等。
2樓：票據學院
票據業務的風險:操作和聲譽風險
票據業務的防範措施
票據的行為主要有哪些，票據行為包括哪些，票據行為有什麼特徵
劉天寶 票據行為是以票據權利義務的設立及變更為目的的法律行為。廣義的票據行為是指票據權利義務的創設 轉讓和解除等行為，包括票據的簽發 背書 承兌 保證 參加承兌付款 參加付款 追索等行為在內。狹義的票據行為專指以設立票據債務為目的的行為，只包括票據簽發 背書 承兌 保證 參加承兌等，不包括解除票據債...
融資融券業務的風險
正好配資平台 融資融券業務的風險?風險 1 融資融券業務對標的 具有助漲助跌的作用。市場存在越漲越買 越跌越賣的特徵，也就是我們常說的追漲殺跌現象。融資融券業務引入信用交易，投資者可以通過融資或者融券來進行操作，對標的 具有助漲助跌的作用。融資融券業務的推出會增大市場波動性，助長市場的投機氣氛。2 ...
票據案例的問題！ 急
易水蕭蕭蕭 1 本案中的票據行為有 李某偽造簽章進行的出票和承兌行為。相對於a市分行某辦事處的現行有效公章而言，李某使用的作廢的公章應定為假公章。因此，出票和承兌行為屬偽造，行為本身無效。某外貿公司的票據保證行為，該行為有效。建築公司的貼現行為 背書轉讓 該行為有效。雖然該公司 代表人 惡意取得票據...