1樓：明稅
您好，如果免稅商品與非免稅商品的銷售額與成本是分別核算的話，那麼稅額也分別核算，如果未能分別核算，則一律按照稅率繳納增值稅。
未名明德
小規模納稅人增值稅報表上的小微企業免稅銷售額怎麼填？
2樓：諾諾百科
一、小規模納稅人符合小微企業免稅條件的，免稅銷售額填寫到增值稅申報表的6、7行，免徵的稅額填寫到第14、15行。季度稅務申報時，在小微企業免稅銷售額填寫收入額，在小微企業免稅額收入額x3%填寫免稅金額。
小規模納稅人中的企業和非企業性單位，當月銷售額（含應稅銷售額、政策性免稅銷售額、出口免稅銷售額和固定資產處置銷售額）未超過3萬元的（按季申報為9萬），應將其中的應稅銷售額和固定資產處置銷售額部分填入第7欄小微企業免稅銷售額欄次，而第1、4欄不再填入資料。
小規模納稅人中的個體工商戶，當月銷售額（含應稅銷售額、政策性免稅銷售額、出口免稅銷售額和固定資產處置銷售額）未超過3萬元的（按季申報為9萬），應將其中的應稅銷售額和固定資產處置銷售額部分填入第8欄未達起徵點銷售額欄次，而第1、4欄不再填入資料。
《關於進一步支援小微企業增值稅和營業稅政策的通知》(財稅〔2014〕71號文)規定，為進一步加大對小微企業的稅收支援力度，經***批准，自2023年10月1日起至2023年12月31日，
對月銷售額2萬元(含)至3萬元的增值稅小規模納稅人，免徵增值稅;對月營業額2萬元至3萬元的營業稅納稅人，免徵營業稅。
3樓：張揚律師
回答您好，我是平台合作律師，已經收到了您的問題，很高興為您服務。
1.登入電子稅務局,進入【我要辦稅】
2.選擇【稅費申報及繳納】
3.選擇應申報的報表 在【按期應申報】中,選擇要申報的稅種,點選[填寫申報表] 注:
4.「按期應申報」裡出現的待申報的申報表和財務報表都是納稅人當期需要申報和報送的。
5.若納稅人近期有稅費種認定、納稅人資格、備案等發生變動,頁面展現清冊與實際所需不符的
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4樓：樹陰下的羊
收入應該是不含稅的收入，開票總金額/1.03=不含稅收入。
不含稅收入*0.03=應繳納增值稅。
小微企業月銷售收入30000及以下的免稅與你填寫的免稅銷售額不是乙個內容，不要填錯了。
一般的銷售收入填第一行，第三行。
供參考。。
5樓：匿名使用者
1.小規模納稅人中的企業和非企業性單位，當月銷售額（含應稅銷售額、政策性免稅銷售額、出口免稅銷售額和固定資產處置銷售額）未超過3萬元的（按季申報為9萬），應將其中的應稅銷售額和固定資產處置銷售額部分填入第7欄「小微企業免稅銷售額」欄次，而第1、4欄不再填入資料。
2.小規模納稅人中的個體工商戶，當月銷售額（含應稅銷售額、政策性免稅銷售額、出口免稅銷售額和固定資產處置銷售額）未超過3萬元的（按季申報為9萬），應將其中的應稅銷售額和固定資產處置銷售額部分填入第8欄「未達起徵點銷售額」欄次，而第1、4欄不再填入資料。
3.如果小規模納稅人當月銷售額已超過3萬元的（按季申報為9萬），則根據銷售額性質分別填入第1、4、9、10欄次，不再填入第7、8欄次。
4.第14、15、16欄次的「本期免稅額」，對應根據當期填入第6、7、8欄次的「免稅銷售額」×3％徵收率計算填入。
小規模納稅人開增值稅普通發票，稅率怎麼填，銷售額在免徵範圍內
6樓：
小規模納稅人銷售貨物、勞務或服務，開具增值稅普通發票，稅率欄填寫3%，因為小規模納稅人是按照3%徵收率徵收增值稅的。與銷售額是否在免徵範圍內沒有關係的。因為小規模納稅人實際銷售額是否在免稅範圍內，只有到季末或者月末才能知道。
比如金額1000元，徵收率3%，稅額是30元。如果季末銷售額未達到10萬元，那麼免徵增值稅，30元就免徵了。申報時，銷售額及稅額填寫在申報表的免稅銷售額欄內即可。
7樓：hd一川
不能在開具發票時選擇「免稅」，應該還是按照3%開具發票。
季度稅務申報時，在「小微企業免稅銷售額」填寫收入額，在「小微企業免稅額」收入額x3%填寫免稅金額。
1、發生業務時：
借：銀行存款
貸：主營業務收入
應繳稅費—應交增值稅
2、月（季）末結轉時：
借：應繳稅費-應交增值稅
貸：營業外收入—稅費減免
小規模納稅人增值稅申報表免稅銷售額欄是直接填開發票金額還是不含稅額
8樓：拼命考滿分
很多人都問過這種問題，增值稅屬於價外稅，無論是一般納稅人還是小規模納稅人、無論是應稅銷售額還是免稅銷售額，均不含增值稅。
小規模納稅人增值稅報表上的小微企業免稅銷售額怎麼填
9樓：叫我不矜持
稅務局規定10月份以後，月收入30000元以內的企業免徵增值稅，你在17行上填上免的稅額450就能通過了。收入應該是不含稅的收入，開票總金額/1.03=不含稅收入。
不含稅收入*0.03=應繳納增值稅。
小微企業月銷售收入30000及以下的免稅與你填寫的免稅銷售額不是乙個內容，不要填錯了。一般的銷售收入填第一行，第三行。
如何申報增值稅：看是一般納稅人還是小規模納稅人,若公司是一般納稅人,要開具增值稅專用發票,那麼報稅時有兩個步驟,第一步:抄稅,抄稅是指將資產負債表、利潤表、增值稅申報表、增值稅納稅申報表附列資料（本期進項稅額明細表、本期銷售情況明細表）等相關資訊輸入安裝了稅控機的電腦裡面。
然後審核，上傳資料到u盤，最後將以上資料列印（別忘列印專用發票明細表和專用發票彙總表）第二步：去辦稅大廳報稅。
補充：增值稅是以商品（含應稅勞務）在流轉過程中產生的增值額作為計稅依據而徵收的一種流轉稅。從計稅原理上說，增值稅是對商品生產、流通、勞務服務中多個環節的新增價值或商品的附加值徵收的一種流轉稅。
實行價外稅，也就是由消費者負擔，有增值才徵稅沒增值不徵稅。
10樓：尹超群律師
回答如果是超過9萬，全部填寫在欄次1(3%)，或者欄次4(5%)，未超過9萬，填寫在欄次10小微企業免稅銷售額。
如果行政相對人覺得派出所處理的是不合法的，可以進行投訴，如果派出所及其民警存在違法違紀行為，可以打110投訴。 110除了接受報警以外，還會轉接對警察的投訴舉報，撥打110求轉警務督察即可投訴。
對於您上述的問題，由於與法律服務相關的問題有具有相當的專業性，也就是對律所特定領域的專業要求比較高。所以呢，您方便的話可以透露一下您現在遭遇到的糾紛或困擾是什麼，以便我給您提供恰當的建議和意見。
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11樓：等一口琴說口
我的給你的一樣的呀 你最後怎麼解決的呀 我現在還是這樣呀
小規模納稅人免稅銷售額3萬是含稅的還是不含稅的
12樓：是辛普森呀呀
含稅的。
增值稅起徵點僅適用於財稅〔2016〕36號文的附件1《營業稅改徵增值稅試點實施辦法》第一條規定的個人，包括：個體工商戶和其他個人，但不適用於登記為一般納稅人的個體工商戶。即：
增值稅起徵點僅適用於個體工商戶小規模納稅人和其他個人。
增值稅小納稅人和營業稅納稅人，每月銷售額或營業額不超過3萬元 (含3萬元以下稅)，按照上述檔案的規定免徵增值稅或營業稅。
增值稅小納稅人經營營業稅應納稅專案的，應當分別核算增值稅應稅專案的銷售情況和營業稅應稅專案的周轉情況，月銷售額不超過3萬元（包括每季度9萬元稅），免收增值稅9萬。
所以銷售額3萬是含稅的。
13樓：覃書
不含稅的。
根據國稅局頒布的《營業稅改徵增值稅試點實施辦法》第五十條規定：對增值稅小規模納稅人中月銷售額未達到2萬元的企業或非企業性單位，免徵增值稅。2023年12月31日前，對月銷售額2萬元（含本數）至3萬元的增值稅小規模納稅人，免徵增值稅。
由於檔案中明確指出是小規模納稅人的"月銷售額"，第二十三條也寫道：一般計稅方法的銷售額不包括銷項稅額。所以小規模納稅人的銷售額是指不含稅的銷售額。
14樓：匿名使用者
含稅的。只要含稅的金額超過3萬就要上稅了。
小規模企業納稅人增值稅怎麼計算，小規模納稅人的企業所得稅如何計算和增值稅如何計算？
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海上明月 樓上有算錯 你的增值稅稅額應該 158080 1 3 3 4604.27你購買稅控機的進項稅額可以這樣計算 5850 1.17 17 850 這個要抵扣需要你們稅局同意批准。你的稅款5230估計是沒有扣除這個 另外還有可能加上了城建稅 教育費附加及地方教育附加等，如地方教育附加按3 計算的...
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