1樓：麥積財稅
要開具外管證，拿著外管證和合同到專案地的稅務局繳納稅金就可以了
2樓：匿名使用者
先在你主管稅務機關開具外經證 然後在專案所在地稅務機關按總額減去分包款後的餘額按3%的徵收率預繳稅款。買的水泥沙子、草坪是否屬於分包款應根據你們合同約定
3樓：註冊好表態
首先在機構所在地開具《跨區域涉稅事項報告表》，然後到經營地稅務機關報驗預繳稅款，小規模納稅人按照3%稅率預繳增值稅，所得稅無需預繳，買的水泥草坪取得發票的情況下可以做為分包款，在預繳增值稅時扣除
4樓：匿名使用者
詳細請諮詢經營地稅務所是最準確的，不同的地方政策有偏差據我所知，買的水泥，沙子需取得發票，進行成本扣除。
5樓：匿名使用者
跨省市區的工程服務企業，每收到工程款開具發票時，向工程所在地的主管稅務機關預交應交增值稅額2%的增值稅款和增值稅附加稅費以及所得稅，剩餘8%的部分在企業所在地繳納。水泥砂石、草皮等原材料支出，為工程承包企業的直接成本。
小規模企業異地預繳增值稅怎樣報稅?
6樓：阿阿生活家
如果是異地現場報稅那就只能跨區申報
小規模納稅人外底預繳應該在申報允許的時間申報、繳納預繳稅款,逾期繳納會產生滯納金和罰款。
國稅總局2016第17號公告：第十二條納稅人跨縣(市、區)提供建築服務，按照本辦法應向建築服務發生地主管國稅機關預繳稅款，而自應當預繳之月起超過6個月沒有預繳稅款的，由機構所在地主管國稅機關按照《中華人民共和國稅收徵收管理法》及相關規定進行處理。
7樓：萬誠國際商務****
1.先填寫預繳情況表——《附列資料(四)(稅額抵減情況表)》
填寫《附列資料(四)(稅額抵減情況表)》:需要將建築服務、銷售不動產、出租不動產已預繳的稅款分別填寫在第3行"建築服務預徵繳納稅款"、第4行"銷售不動產預徵繳納稅款"、第5行"出租不動產預徵繳納稅款"中;
2.在異地預繳稅款屬於"本期已繳稅額",申報時可以抵應納稅額填寫《增值稅納稅申報表(一般納稅人適用)》:上述已預繳稅款體現在第28行"分次預繳稅款"中,根據報表邏輯關係計算,不會形成重複交稅.
外經證預交稅款，在異地預交的個人所得稅，怎麼做賬
8樓：麥積財稅
要先補計提個人所得稅
如果你是管理層人員工資
借：管理費用-工資
貸：應交稅費-應交個人所得稅
如果是銷售人員工資
借：銷售費用-工資
貸：應交稅費-應交個人所得稅
如果是車間人員工資
借：製造費用-工資
貸：應交稅費-應交個人所得稅
小規模納稅人增值稅、所得稅怎麼做會計分錄
9樓：財務之家
1、增值稅
（1）銷售時
借：銀行存款
貸：主營業務收入
貸：應交稅金--增值稅
（2）繳納時
借：應交稅金--增值稅
貸：銀行存款等
2、所得稅
（1）季末提取時
借：所得稅
貸：應交稅金--所得稅
（2）季末結轉時
借：本年利潤
貸：所得稅
（3）下月上交時
借：應交稅金--所得稅
貸：銀行存款等
2009-12-29 15:41 補充問題1、是否象一般納稅人一樣這個月的增值稅下個月交？
是的。2、月末，要不要轉到應交稅金--未交增值稅不用。
小規模納稅人可以買多少增值稅發票
10樓：鑽誠投資擔保****
增值稅發票也是發票的一種，具有增值稅一般納稅人資格的企業都可以到主管國稅部門申請領購增值稅發票，並通過防偽稅控系統開具。具有增值稅一般納稅人資格的企業可以憑增值稅發票抵扣增值稅。專用發票，「增值稅專用發票」的簡稱。
用於銷售應繳納增值稅的貨物時所開具的發票。我國實施《中華人民共和國增值稅暫行條例》後，為確保屬於價外稅的增值稅憑發票註明稅款抵扣制度的實施而印發，供企業使用。納稅人銷售貨物或應稅勞務，應向購買方開具增值稅專用發票，並分別註明銷售額和銷項稅額。
專用發票作為扣款憑證使用的，僅限於購銷雙方均為增值稅的一般納稅人。
小規模企業納稅人增值稅怎麼計算，小規模納稅人的企業所得稅如何計算和增值稅如何計算？
本月應該納增值稅額 26萬 1.03 3 7572.82元折合不含稅收入 26萬 1 3 252427.18元本月應該納增值稅額 252427.18元 3 7572.82元希望可以幫助你 小規模企業納稅人本月應該納增值稅額 本月銷售商品總額 1 增值稅徵收率 增值稅徵收率 260000 1.03 3...
我們公司是小規模納稅人，在增值稅方面怎麼做賬
之何勿思 1 小規模納稅人採購等業務的賬務處理。小規模納稅人購買物資 服務 無形資產或不動產，取得增值稅專用發票上註明的增值稅應計入相關成本費用或資產，不通過 應交稅費 應交增值稅 科目核算。2 購買方作為扣繳義務人的賬務處理。按照現行增值稅制度規定，境外單位或個人在境內發生應稅行為，在境內未設有經...
增值稅納稅申報表小規模納稅人怎麼填
當季度不含稅銷售額不超過9萬時，應填寫申報表哪幾個欄次2.差額扣除專案的金額填寫在那個 本次課程具體介紹了3個小規模納稅人的申報案例，包括季度不含稅銷售額不超過9萬 超過9萬並且存在差額扣除專案等情況。不含稅銷售收入填入相應欄就可以，增值稅納稅申報表 適用小規模納稅人 如何填寫？1 增值稅納稅申報表...