1樓：平平無奇的財務
是的，出納部門付出現金，須憑現金支出傳票(包括視同現金支票。
傳票的各項付款憑證)辦理。
1、凡付款傳票，均須依照程式先由經辦員、會計人員及各級主管人員核章後始得付款。
2、出納員支付款項時，須先查明傳票的核章具備後在傳票編列"分號"(每日自第一號依序編列)依序登記於：
1)現金支出賬。
2)現金支出日記賬。
3、在傳票及附件的憑證上加蓋"付款日戳"及私章後，點檢款項，按傳票左端所記號碼呼號，向客戶收回"號碼牌"(應注意號碼有無塗改)並詢明金額無誤後，即照付現款(包括支票)。
4、凡本公司簽發的支票應以記名式為原則，支票經主管籤蓋印鑑後，均應經會計及出納員副署。
2樓：沃樂生
不是，只需要把收付款的原始憑證都要交給會計做賬，會計通過做賬就會知道企業的收付款情況，不需要每收到一筆錢就跟會計說。
3樓：仲衲蘭
看你們公司的財務制度和付款流程是怎麼樣的，如果要求了就必須每筆都讓會計確認。
4樓：藍靈守衛
不一定。如果是大筆支出。必須由會計確認方能付錢。小筆支出，或領導親自所點支出，！不可。
5樓：崔怪俠
每個單位情況不一樣，也看什麼錢。
6樓：慕容珊珊
不一定吧，每個公司的情況不一樣，看你們公司情況。
出納平時付款時，是要把單據給會計稽核 會計蓋章後才能付款嗎？ 還是已經付款了，才給會計稽核單據
7樓：乾萊資訊諮詢
先給到會計稽核蓋章後才能付款。
出納根據會計憑證支付後，應當在憑證上加蓋「現金付訖」章並簽字，而不是財務專用章（一般只限於銀行印鑑使用或銷售發票上使用）。記完帳後月末交給會計彙總咐啟結帳，會計結完帳應當對憑證進行裝訂歸檔。
記賬會計、付款出納不對前面的業務認定、財蠢渣務認定承擔責任。會計承擔記賬責任，出納承擔付款責任。如果記賬物件錯誤、金額錯誤，會計承擔記賬責任；如果付錯物件、付錯金額，出納承擔付款責任。
出納平時付款時，是要把單據給會計稽核 會計蓋章後才能付款嗎？ 還是已經付款了，才給會計稽核單據
8樓：財稅部落閣
一、出納平時付款時，要把單據給到會計稽核，會計蓋章後才能付款。
二、出納的職責：
1．按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，辦理現金收付和銀行結算業務。出納員應嚴格遵守現金開支範圍，非現金結算範圍不得用現金收付；遵守庫存現金限額，超限額的現金按規定及時送存銀行；現金管理要做到日清月結，賬面餘額與庫存現金每日下班前應核對，發現問題，及時查對；銀行存款賬與銀行對賬單也要及時核對，如有不符，應立即通知銀行調整。
2．根據會計制度的規定，在辦理現金和銀行存款收付業務時，要嚴格稽核有關原始憑證，再據以編制收付款憑證，然後根據編制的收付款憑證逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬，並結出餘額。
3．按照國家外匯管理和結匯、購匯制度的規定及有關批件，辦理外匯出納業務。外匯出納業務是政策性很強的工作，隨著改革開放的深入發展，國際間經濟交往日益頻繁，外匯出納也越來越重要。出納人員應熟悉國家外匯管理制度，及時辦理結匯、購匯、付匯；避免國家外匯損失。
4．掌握銀行存款餘額，不準簽發空頭支票，不準出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結算。這是出納員必須遵守的一條紀律，也是防止經濟犯罪、維護經濟秩序的重要方面。出納員應嚴格支票和銀行賬戶的使用和管理，從出納這個崗位上堵塞結算漏洞。
5．保管庫存現金和各種有價**(如國庫券、債券、**等)的安全與完整。要建立適合本單位情況的現金和有價**保管責任制，如發生短缺，屬於出納員責任的要進行賠償。
6．保管有關印章、空白收據和空白支票。印章、空白票據的安全保管十分重要，在實際工作中，因丟失印章和空白票據給單位帶來經濟損失的不乏其例。對此，出納員必須高度重視，建立嚴格的管理辦法。
通常，單位財務公章和出納員名章要實行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴格按規定用途使用，各種票據要辦理領用和登出手續。
9樓：網友
我們公司是先把單據給會計稽核通過後，蓋章，出納才能付款，會計準則好像也是這樣。
出納已付款是不是就到賬了
10樓：
摘要。您好，很高興為您解答，根據相關資訊查詢，出納已付款就到賬了。是的。
出納是按照有關規定和制度，辦理本單位的現金收付、銀行結算及有關賬務，保管庫存現金、有價**、財務印章及有關票據等工作的總稱。在中國古代出納也指家庭等方面的收支管理情況，例如清田蘭芳《明河南參政袁公（袁可立子袁樞）墓誌銘》希望我的能夠幫助到您！
您好，您的問題我已經看到了，正在整理答案，請稍等一會兒哦~您好，很高興為您解答，根據相關資訊查詢，出納已付大橘核款就到伍銷賬了。是的。出納是按照有關規定和制度，辦理本單位的現金收付、銀行結算及有關賬務，保管庫存現金、有價**、財務印章及有關票據等工作的總稱。
在中國古代出納也指家庭等方面的收支管理滾掘情況，例如清田蘭芳《明河南參政袁公（袁可立子袁樞）墓誌銘》希望我的能夠幫助到您！
出納每天的收入有部分錢是之前收的,當天不知道是收的什麼款,當天作為預收款
11樓：
出納每天的收入有部分錢是之前收的，當天不知道是收的什麼款，當天作為預收款。
中華人民緩中槐共和國營業稅暫行條例》第二十五條規定：納稅人轉讓土地使用權或者銷售不動產，採取預收款方式的，其納稅義務發生時間為收到預收款的當天。 納稅人提供建築業或者租賃業勞務，採取預收款方式的，其納稅義務發生時間為收到預收款的當天。
增值稅實施細則第三十八條第四款規定，採取預收貨款方式銷售貨物，擾友為貨物發出的當天，但培敏生產銷售生產工期超過12個月的大型機械裝置、船舶、飛機等貨物，為收到預收款或者書面合同約定的收款日期的當天。
出納負責什麼？只是收錢付錢麼？？
12樓：金投網
出納一般是指負責現金收付、銀行結算等，另外保管公司印章，票據等也是出納的工作範圍。
13樓：網友
根據企業不同可能還需要做一些賬目。
14樓：網友
還要登記現金、銀行存款日記賬。
上個月未付完的賬款單據，會計拿去做賬了，出納要憑什麼依據去做賬
15樓：小火柴工作室
出納的工作流程：
經辦人填寫報銷單或銷售單——相關人員（含領導）簽字——出納收取相關單據——會計編制會計憑證——出納依據會計憑證支付或收款——出納登記現金日記賬或銀行存款日記賬——會計登記明細賬——會計保管憑證。
根據上述流程，會計負責編制會計憑證，出納只是依據會計憑證支付和登記日記賬。
如果本月有未支付的單據，作為應付賬款，由會計登賬，出納不用登記現金日記賬或銀行存款日記賬，因為出納沒有支付，不涉及現金留出。待後期支付時，由會計根據收到的票據編制付款憑證，出納再依據付款憑證付款。
所以，會計拿走的賬款單據，出納只要是未支付就不用登賬。
總之，出納的付款依據是會計憑證，而不是報銷單或其他白條。
16樓：網友
根據會計填制的記賬憑證記賬，不用你填制憑證。
17樓：網友
會計都計入應付賬款了。
借：某科目。
貸：應付賬款。
你要付款。讓會計做付款記賬憑證給你 記賬憑證 讓稽核的人簽好字會計做的記賬憑證。
借：應付賬款。
貸：銀行存款。
出納不在,主辦會計該收錢嗎
18樓：城南明月羿當年
從業務角度來說，一般情況下，會計與出納是有分工的。
一、會計，從其所分管的賬簿來看，可分為總賬會計、明細賬會計。總賬會計負責企業經濟業務的總括核算，為企業經濟管理和經營決策提供總括的全面的核算資料；明細分類賬會計分管企業的明細賬，為企業經濟管理和經營決策提供明細分類核算資料。
出納則分管企業票據、貨幣資金，以及有價**等的收付、保管、核算工作，為企業經濟管理和經營決策提供各種金融資訊。
總體上講，必須實行錢賬分管，出納人員不得兼管稽核和會計檔案保管，不得負責收入、費用、債權債務等賬目的登記工作。總賬會計和明細賬會計則不得管錢管物。
二、出納核算也是一種特殊的明細核算。它要求分別按照現金和銀行存款設定日記賬，逐筆序時地進行明細核算。「現金日記賬」要每天結出餘額，並與庫存數進行核對：
銀行存款日記賬」也要在月內多次結出餘額，與開戶銀行進行核對。月末都必須按規定進行結賬。月內還要多次出具報告單，報告核算結果，並與現金和銀行存款總分類賬進行核對。
三、出納工作是一種賬實兼管的工作。既要進行出納賬務處理，又要進行現金、有價**等實物的管理和銀行存款收付業務。在這一點上和其他會計工作有著顯著的區別。
除了出納，其他會計人員是管賬不管錢，管賬不管物的。
19樓：網友
前面幾個說的都不對，問題出在銷售員身上，交了錢就一定要索取收據或憑證，否則後果自負，有了交款憑證，後面的麻煩都沒有了。此事的主動權在交款人身上，若不放心交給出納以外的人，就等出納那來了再交。
20樓：霸燈
可以臨時頂替一下。待出納來了及時轉交，並讓出納開具相關收款收據等證明已收款的單據。
像您說的這種情況，主辦會計找出納，把當時的情形詳細描述一遍，幫助出納進行回憶。也許出納的確是忘了那筆款的事情。一般情況下，經提醒出納是會認賬的。
如果出納還是不入賬，可能就是人品問題了。可以及時把事情向老闆報告，請老闆仲裁或處理。
21樓：網友
財務制度和內控制度健全的企業，這樣做不對，一般的小企業這樣做的大把。
22樓：網友
最好不要，留下**，等出納回來再通知對方來收錢吧，要麼之前先約定好收錢的責任是歸誰的。
出納必須做收款和付款憑證嗎?
23樓：網友
出納員不一定必須做收款和付款憑證。
會計基礎工作規範》 第十二條 會計工作崗位，可以一人一崗、一人多崗或者一崗多人。但出納人員不得兼管嵇核、會計檔案保管和收入、費用、債權債務帳目的登記工作。
出納員的職責是：
1、 負責現金收入管理，檢查和清點每日接待處交來的現金，填制送款簿，及時存入銀行。
2、 負責簽收和整理各種支票、匯票等，檢查收付款業務憑證，做到有憑證，審批手續完備，專案內容清楚，大小寫金額相符，審查無誤及時辦理業務。
3、 負責核對收付款項，庫存現金金額，做到帳款相符，發現短長現金，及時向領導彙報，不得擅自處理。
4、 遵守銀行有關現金管理的規定，抓好現金管理，庫存現金不得超過限額。
5、 妥善保管各種支票、匯票、收據、匯款存根，及時整理歸檔。
6、 及時準確作出員工工資表。
7、 完成領導交辦的其他工作。
24樓：穆靜嫻後向
出納可以做收款憑證和付款憑證嗎。？
1.收款憑證和付款憑證應該是會計做的工作，出納應按稽核無誤的收，付款憑證做收，付款就可以了。
2.收款憑證和付款憑證是出納人員登記出納日記帳的依據，
我是出納,公司收到一筆款,請問我應該怎麼給對方公司開收據
按款項的用途來開收據。如，收到已發貨的貨款，內容就寫 收 公司貨款 如果是貨沒發收到貨款，就寫 收 公司預付貨款 如果其他情況，就寫其他用途的款項。預收賬款不需要給對方公司開收據的，你司銷售給對方時開具發票就行了，你只要確認銷售時，借 預收賬款 貸 主營業務收入 應交稅費 應交增值稅 銷項稅額 只有...
這可是一筆不小的財富，送出去的房子還能要回來嗎？
送出去的房子是否能要回來，那麼這個事情是分情況的。我們先了解一下中華人民共和國合同法第條有明確的規定，比如說乙個人想要把房子送給別人，再沒有進行產權登記過戶的情況下，是可以取消贈與關係的，也就是說在這種情況下還是可以要回來。舉乙個簡單的例子就是說乙個房產是夫妻兩個人共同所有的，如果他想要送給別人，在...
對公問題，單位向我司打了一筆款，發票沒有開具給他，這筆對公的款可以不開發票嗎
殳高利 可以不開發票，但是如果屬於你司收入且不會發生退回的情況，那麼你司需要申報無票收入。1.這種情況首先要明確你這筆款還會不會出現退回的情況，如果不會退回，按照收入的確認條件，確實屬於收入，且對方不需要發票，那就申報無票收入。如果後期你們能收到尾款且對方又索要發票，到時候再補開發票，但申報了無票收...