1樓：墨汁諾
員工因出差向單位借款。
處理：員工填寫“借支單”，再按你單位正常財務程式支付借款，員工回來報銷時出納再填寫"借支報銷還款單"，其中“借支單”入賬，"借支報銷還款單"一式兩份，一份入賬一份退借款人。
借錢時：
借：其他應收款 2000
貸：庫存現金 2000
出來回來後，讓他填完報銷單後找領導簽字，簽完字後拿著報銷單與剩餘的1350元找你。
賬務處理：
借：管理費用-差旅費 650
庫存現金 1350
貸：其他應收款 2000
所謂的沖銷就是講其他應收款衝回。
2樓：颶風海洋
你好！我理解為：員工因出差向單位借款。
處理：員工填寫“借支單”，再按你單位正常財務程式支付借款，員工回來報銷時出納再填寫"借支報銷還款單"，其中“借支單”入賬，"借支報銷還款單"一式兩份，一份入賬一份退借款人。
希望對你有所幫助！
3樓：匿名使用者
首先，就像樓上這位同學說的，可以預支，走借款就可以了。不光是差旅費，其他的合理費用也可以先預支，說白了就是因公借 款。單據具體的樣式沒有規定，你可以用樓上這位同學截圖的單據，也可以使用其他格式的。
可以自己印，也可以去文具店購買。一般一式兩聯，一聯借款的時候走賬用，一聯留存，待還款時退還給借款人。
流程的話，借款人填寫好借款單之後，根據你們單位的財務制度，找相關的領導簽字審批，之後先找會計，會計核實無誤後，借款單傳給出納，由出納付款。也就是說，出納和會計都要經手
差旅費一般是公司預支還是員工先墊付
4樓：時光
這個不一定，要看你們公司的規定。不過一般來說錢少的話就員工先墊付，回來再報銷。如果用的錢多的話那肯定先在公司預支呀。
有的公司是這樣的，它會規定一個限額，比如超過500元公司預支，不超過500元員工先墊付。所以說這個不存在什麼普遍不普遍的問題，全看公司制度。
5樓：航信達商旅
可以找一個機票**商，無需個人墊資，專人一對一服務，幫助企業提升差旅效率，機票、酒店、火車票、接送機等一站式服務。省時省力，先飛後付款，購票有保障。
報銷差旅費怎麼做會計分錄，報銷差旅費的會計分錄怎麼寫
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關於差旅費的會計分錄
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沒有簽訂勞動合同的員工差旅費可以入帳麼
從稅務的角度來看，僱傭性質的臨時人員可以計入工資總額處理，非僱傭性質的臨時人員就只能是去代開勞務費發票當做勞務費稅前扣除。即如果這些臨時工是公司長期固定聘用的，意思就是公司有事情的時候都是固定找這些臨時工的話，可以以工資表作為費用支出，如果是公司有事情的時候臨時到勞務市場找人來做的，那必須要有勞務發...