1樓：匿名使用者
入庫的時候一般都帶著發票
入庫的時候：
借：存貨--xx
借：進項稅
貸：應付賬款
過了賬期結算的時候：
借：應付賬款
貸：銀行存款
2樓：匿名使用者
會計核算規定
1：相關會計政策：在選擇**商過程中發生的相關費用，如差旅費、辦公費、交通費等，應於費用發生時直接計入當期損益。
2：具體會計處理：
核算時點：相關費用發生時
核算依據：費用報銷單、付款申請單、費用發票等附件
（三）內部控制
1：新增**商控制
**商新增時候，先由採購部向選定的**商傳送資訊調查表，由**商填寫回饋，並且將營業執照和相關認證傳送採購部門。然後由採購申報原材料小批量試用，經批准後，將**商寄來的樣品進行檢測，檢驗合格後，經過檢測部簽字確認，由評定小組對新增**商進行綜合稽查現場評定（需要時），並出具評定報告。綜合評定報告和檢測結果，對**商進行初次評定，評定合格，則評定小組人員進行簽字確認，確認供貨。
最後由新增**商提供**，若**合適，則訂立使用採購合同，並進行合同評審。
2：後續**商管理控制
每年對**商進行評審。由所有相關部門共同評審，主要包括**商產品質量、供貨能力、使用情況和支付能力等。若考評不合格或者材料提供不合格，則填寫糾正和預防措施處理單，發出整改意見。
如果考評不合格或者提供的材料連續三次出現不合格，則該**商從各**商名錄中剔除。**商整改完成後提出申請，採購部組織有關人員進行現場審核，審核合格才可恢復供方身份。
二：制定採購訂單
（一）主要經濟事項
1：簽訂採購合同、意向協議
2：編制採購訂單
3：erp系統設定
（二）會計核算規定
1：相關會計政策：在制定採購訂單過程中發生的相關費用，如通訊費、辦公費、文印費等，應於費用發生時直接計入當期損益。
2：具體會計處理：
核算時點：相關費用發生時
核算依據：費用報銷單、付款申請單、費用發票等
（三）內部控制
1：對於重大的戰略性合同採用總公司規定的合同範本，合同審核單在經監審處、廠長批准的基礎上，還需要戰略採購部批准。日常採購計畫也根據月度排產會的生產計畫制定，確定**商、貨品量及**之後，由採購部門擬定採購合同，報送審批，依次經部門主管，最後由總經理批准。
2：erp控制
erp中採購訂單的控制主要是設計職權分錄和具體業務控制的管理。第一職責分離：管理層應當採取措施，許可權的授予與工作崗位職責一致：
建立採購訂單、建立**商主資料、更改**商主資料、確認**商主資料變更。第二具體業務分錄與控制。建立採購申請與審批採購申請職責分離、變更採購申請與審批採購申請職責分離、建立採購訂單與審批採購訂單職責分離、變更採購訂單與審批採購訂單職責分離、建立採購單與在模組處理**商發票職責分離、審批採購單與在模組處理**商發票職責分離。
建立採購單與採購訂單收貨職責分離、變更採購單與採購訂單收貨職責分離。
三：原材料採購、檢驗、入庫。
（一）主要經濟事項
1：採購原料
2：對原料進行計量和檢驗
3：原材料入庫
（二）會計核算規定
（1）相關會計政策：
a:在原料入庫前的檢驗過程中發生的相關費用，如檢驗材料費、員工成本等，一般計入製造費用；與研發專案相關的檢驗費用則計入「研發支出-費用化支出」。
b:以原料到廠並經過檢驗合格後，作為物權轉移標誌，確認加工原料或暫估確認原料。
c:收到原料而未收到發票情形下，應在月末根據暫估入庫清單等憑證對貨到票未到的原料進行暫估入賬。同時收到原料與發票情形下，根據發票金額確認加工原料採購成本，並確認進項稅額。
d:如果採用暫估衝回方式處理暫估，那麼每月初對上月暫估的原料做紅字分錄予以全額衝回；在取得**商開具的發票時，根據發票金額確認原料採購成本。如果不採用暫估衝回方式，而是所有材料不管本月是否受到發票，都是通過暫估入賬，然後根據收到發票進行賬務處理。
e:原料採購成本是指從採購到入庫前所發生的全部支出，包括購買價款、相關稅費、運輸費、裝卸費、保險費以及其他可歸屬於採購成本的費用。對於採購過程中發生的原料毀損、短缺等，除合理的途中損耗應當作為其他可歸屬於採購成本的費用計入採購成本外，應區別不同情況進行會計處理：
從供貨企業、外部運輸機構等收回的其他賠款等，應衝減所購原料的採購成本；因遭受意外災害發生的損失和尚待查明原因的途中損耗，暫作為「待處理財產損溢」核算，查明原因後再作處理。
（2）具體會計處理：
1:收到原料而未收到發票：
a:暫估確認物資：
核算時點：月末
核算依據：暫估入庫清單等
每月月底，由業務員從系統中匯出已入庫但未收到發票物資的資料，編制《暫估明細清單》，由財務會計憑《暫估明細清單》在財務系統中手工進行暫估入賬，分錄如下：
借：原材料
貸：應付賬款—暫估
b:根據取得的發票確認原料和進項稅額：
核算時點：取得**商開具的發票時
核算依據：採購訂單、採購發票、入庫單、質檢單等
如果採用暫估衝回方式處理暫估，那麼每月初對上月暫估的原料做紅字分錄予以全額衝回；在取得**商開具的發票時，根據發票金額確認原料採購成本。會計處理為借：原材料 （負數） 貸：
應付賬款-暫估（負數），然後根據收到發票 借：原材料 應交稅費-應交增值稅（進項） 貸：應付賬款
如果不採用暫估衝回方式，而是所有材料不管本月是否收到發票，都是通過暫估入賬，然後根據收到發票進行賬務處理。
（三）內部控制
（1）入庫控制
材料送到後，由物流倉儲部門檢查物品數量，確認無誤，提出收貨申請，然後由質量檢測部門對貨品的質量進行抽樣檢查。質檢時由質檢員和複核員共同檢測以保證產品的質量合格，然後由專人將質檢情況錄入erp系統，再由質檢處處長在系統中進行審批。在erp系統中，只有通過檢測才能夠進入下一步驟繼續入庫。
對檢驗合格的物資，辦理入庫。倉庫管理員需有稱重計量單，確認貨物數量正確，然後在系統中製作採購收貨憑證，並列印出來，由驗收方和收貨方共同簽字，然後在系統中錄入，確認收貨。收到發票後，將發票與入庫單、採購訂單進行三單核對，核對無誤後，財務部確認存貨及應付賬款。
（2）退料控制
對於檢測不合格的材料，檢測部門開具《不合格品處置單》，由檢驗部門簽字確認產品不合格，並提交生產經營辦尋求解決辦法。有生產經營辦和生產部門以及採購部共同商議，提出退貨或者換貨的處理辦法，由各部門負責人簽字確認，再交由採購部門進行處置，有規劃技術處監督。處置完畢，由兩部門負責人簽字確認。
erp採購入庫作流程請問erp採購出
3樓：匿名使用者
採購入庫操作流程：
1、採購計畫或申請：分工藝技術部主機材料清單、工程技術部發貨清單與臨時申請（請購單）兩類。由需用部門根據採購要求提前書面提出計畫或申請，批准後交採購部。
2、採購訂單：採購部根據計畫或申請尋找確定**商，簽訂購貨合同，錄入「採購訂單」，通知財務部審核，並及時將採購任務交給採購員採購。
3、到貨：**商必須提供兩聯送貨單，到貨後，倉庫保管員驗收數量和外觀質量後根據「訂單」生成「採購收貨單」，並列印交質量部作為「物資檢驗單」（為保證工作的流暢性，當日的業務應當日完成，各倉管員在收貨物時，請提醒**商隨貨帶來送貨單，如只有一聯的請影印，可給我們以後的工作帶來方便）。
4、入庫：保管員根據「送貨單」和「物資檢驗單」修改「採購到貨單」的實收數量，生成「採購入庫單」。「採購入庫單」一式二聯（第一聯入庫聯、第二聯採購報帳聯）。
倉庫將「採購入庫單」、「送貨單」、「檢驗單」對應在次日9：00前交財務部審核。
5、審核：財務部人員核對「採購入庫單」、「送貨單」、「檢驗單」的內容是否相符，專案是否齊全後在「採購入庫單」上簽字。第二聯交採購部報帳，入庫聯和「送貨單」、「檢驗單」對應由倉庫裝訂。
6、應付發票：提供增值稅專用發票；臨時採購應當時取得發票，往來**商必須及時開出發票，採購部業務員根據「採購入庫單」拷貝生成發票或直接錄入發票，並將採購入庫單第二聯與送貨單、發票對應交財務部。財務部會計審核採購發票，根據發票情況作現付處理，並勾對採購入庫單與發票結算處理。
7、付款：**部提出付款申請，財務部會計根據到票及合同約定付款條件審核付款。
8、退貨：已入庫退貨，錄入「採購退貨單」退貨。
9、月結：財務部根據採購入庫單及實際情況在存貨核算管理中生成採購入庫暫估入賬，並進行月結。
4樓：億看
erp採購入庫就是倉庫管理員根據採購員所下的採購訂單，按照單據上的內容進行做入庫，如果現實數量沒有問題，系統中直接帶採購訂單做採購入庫處理即可。
5樓：匿名使用者
具體用哪個erp呢，這邊給你具體參考速脈的吧，估計跟其他都差不多，只是流程和步驟的區別
通途erp系統採購入庫流程
6樓：匿名使用者
erp系統中的流程是與企業實際業務流程相符的。
以全管erp系統中的採購入庫流程說明：
通常採購員發起採購訂單的審批，通過審批後，**商發貨，倉儲人員收到貨後，在「採購收發貨」下確認本次收貨的商品數量以及商品資訊，完成商品入庫的操作。
採購員檢視採購訂單上的收貨情況，知曉商品是否到貨的資訊。
如何尋找好的供應商，採購員如何尋找供應商 4步完成，絕對合適麻煩告訴我
一 商的分類 1 按 性質分類 製造商 商 批發商2 按區域分類 全國性 商 區域性 商 本地 商3 按品牌分類 知名品牌 商 一般品牌 商 自有品牌 商二 商選擇策略 1 全國品牌商品爭取與製造商 地區總 直接進貨2 商品應與本地製造商直接進貨 3 同一品類應有至少兩家 商供貨，以獲取較為低廉的供...
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